A100基金: 工银瑞信中证A100交易型洞开式指数证券投资基金更新的招募评释书(2024年第2号)

工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书         （2024 年第 2 号）     基金料理东谈主：工银瑞信基金料理有限公司     基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                 更新的招募评释书                        遑急指示   本基金经中国证券监督料理委员会 2023 年 3 月 24 日证监许可2023692 号文注册募 集。本基金基金合同于 2023 年 12 月 22 日矜重见效，自该日起基金料理东谈主矜重动手料理本 基金。   基金料理东谈主保证本招募评释书的内容的确、准确、完好。本招募评释书经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的价值和收益作出本体性 判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。中国证监会不合基金的投资价值、收益及 市集出路等作出本体性判断或者保证。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应厚爱阅读本招募评释书，全面意识 本基金产物的风险收益特征，应充分接洽投资者自身的风险承受身手，并对认购（或申购）、 买卖基金的意愿、时机、数目等投资行径作出寥寂决策。基金料理东谈主提醒投资者基金投资 的“买者自诩”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营现象与基金净值变化导致的投 资风险，由投资者自行包袱。   本基金主要投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等成分产生波动，投资者 在投本钱基金前，应全面了解本基金的产物性情，感性判断市集，并承担基金投资中出现 的各样风险，包括：投资组合的风险（包括市集风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险 和金融模子风险等）         、料理风险、合规性风险、操作风险、股票型 ETF 基金特别的风险、投 资股指期货风险、投资资产支握证券风险、追踪毛病风险和其他风险等。本基金不错参与 转融通证券出借业务，          可能濒临因此带来的流动性风险、信用风险及市集风险等投资风险。   投资者申购的基金份额当日起可卖出，投资者赎回获取的股票当日起可卖出。   本基金为交易型洞开式基金，投资主义为缜密追踪标的指数“中证 A100 指数”，追求 追踪偏离度和追踪毛病的最小化，力图已毕与标的指数进展相一致的始终投资收益。本基 金属于股票型基金，风险与收益高于混杂型基金、债券型基金与货币市集基金。本基金为 指数基金，主要给与完全复制策略，追踪标的指数市集进展，具有与标的指数、以及标的 指数所代表的股票市集相似的风险收益特征。   本基金为指数基金，投资者投资于本基金濒临追踪毛病控制未达约定主义、指数编制 机构罢手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募评释书“风险揭示”部分。   基金的过往事迹并不预示其畴昔进展。基金料理东谈主料理的其它基金的事迹并不组成对 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金              更新的招募评释书 本基金事迹进展的保证。基金料理东谈主依照恪称职守、浑厚信用、严慎勤勉的原则料理和运 用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能濒临中国存托凭证价钱大幅波动甚而出 现较大亏空的风险，以及与革命企业、境外刊行东谈主、中国存托凭证刊行机制以及交易机制 等关连的风险。   本基金本次更新招募评释书，更新了引子、释义、基金料理东谈主、关连服务机构、基金 份额的申购与赎回、基金的投资、指数编制方法、风险揭示 、对基金份额握有东谈主的服务等 章节，关连信息更新截止日为 2024 年 10 月 28 日。本招募评释书所载财务数据和净值进展 数据截止日为 2024 年 3 月 31 日（财务数据未经审计）。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                                                                                               更新的招募评释书 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书                        一、绪 言   《工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金招募评释书》                                   （以下简称“本招募 评释书”或“招募评释书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金 法》”)、《公开召募证券投资基金运作料理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募 集证券投资基金销售机构监督料理办法》(以下简称“《销售办法》”)、                                 《公开召募证券投 资基金信息露馅料理办法》(以下简称“《信息露馅办法》”)、《公开召募洞开式证券投资 基金流动性风险料理轨则》（以下简称“《流动性风险料理轨则》”）、《公开召募证券投资 基金运作招引第 3 号——指数基金招引》（以下简称“《指数基金招引》”）和其他相关法 律法则以及《工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金基金合同》                                     （以下简称“基 金合同”）编写。   本招募评释书文书了工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金的投资主义、 策略、风险、费率等与投资者投资决策相关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本招募评释书。   基金料理东谈主承诺本招募评释书不存在职何子虚纪录、误导性述说或者要紧遗漏，并对其 的确性、准确性、完好性承担法律就业。   本基金根据本招募评释书所载明的贵寓央求召募。本招募评释书由工银瑞信基金料理有 限公司解释。本基金料理东谈主莫得托福或授权任何其他东谈主提供未在本招募评释书中载明的信息， 或对本招募评释书作任何解释或者评释。   本招募评释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额握有东谈主和基金合同确当事东谈主，其握有基金份额的行径自己即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》、基金合同很是他相关轨则享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额握有东谈主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                        二、释 义   在本招募评释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金合同的任何有用改造和补充 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募评释书 洞开式指数证券投资基金托管左券》及对该托管左券的任何有用改造和补充 金招募评释书》很是更新 品贵寓撮要》很是更新 额发售公告》 基金份额上市交易公告书》 行政规章以很是他对基金合同当事东谈主有控制力的决定、决议、文书等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届世界东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议改造， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届世界东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《世界东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时时作念出的改造 召募证券投资基金销售机构监督料理办法》及颁布机关对其时时作念出的改造     《信息露馅办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的，并 经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证 券投资基金信息露馅料理办法》及颁布机关对其时时作念出的改造 集证券投资基金运作料理办法》及颁布机关对其时时作念出的改造 施的《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险料理轨则》及颁布机关对其时时作念出的改造     《指数基金招引》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同庚 2 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金运作招引第 3 号——指数基金招引》及颁布机关对其时时作念出的改造 体，包括基金料理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 存续或经相关政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、奇迹法东谈主、社会团体或其他组织 证券期货投良友理办法》（包括其时时改造）及关连法律法则轨则使用来自境外的资金进行 境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格境外机构投资 者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、交易等业务 的其他条件，取得基金销售业务阅历并与基金料理东谈主签订了基金销售服务左券，办理基金销 售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 指定的在召募期间代理本基金发售业务的机构 理东谈主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公司 证券投资基金登记结算业求实施服气》（很是时时改造）界说的基金份额的登记、存管、结 算及关连业务 料理有限公司或接受工银瑞信基金料理有限公司托福代为办理登记结算业务的机构 份额余额很是变动情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续完了，并获取中国证监会书面证实的日历 清理结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募评释书     《业务国法》：指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所交易型洞开式指数基 金业求实施服气》很是时时改造、中国证券登记结算有限就业公司发布实施的《中国证券登 记结算有限就业公司对于交易所交易型洞开式证券投资基金登记结算业求实施服气》很是不 时改造和上海证券交易所、中国证券登记结算有限就业公司、工银瑞信基金料理有限公司发 布的其他关连国法和轨则 缜密追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪毛病最小化，给与洞开式运作方式的基金 份额的行径 赎回清单轨则的对价向基金料理东谈主央求购买基金份额的行径 求将基金份额兑换为申购赎回清单轨则的对价的行径 证券、现款替代、现款差额很是他对价 书轨则应托福给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额很是他对价 代组合证券中部分证券的一定数目的现款 位中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购或赎回时应支付或应获取的现款差额根据 最小申购赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数计较 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 的料到值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结 的基金份额应为最小申购赎回单元的整数倍 回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计较并由上海证券交易所在交易时候内发布 的基金份额参考净值，简称 IOPV 按照一定比例调理基金份额总额及基金份额净值的行径 已已毕的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的省俭 资产的价值总和 额净值的过程 露馅办法》轨则的互联网网站（包括基金料理东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电 子露馅网站）等媒介 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行如期进款（含协 议约定有条件提前支取的银行进款）                、停牌股票、流畅受限的新股及非公征战行股票、资产 支握证券、因刊行东谈主债务失约无法进行转让或交易的债券等 券金融股份有限公司（以下简称证券金融公司）出借证券，证券金融公司到期送还所借证券 及相应权益补偿并支付用度的业务                      三、基金料理东谈主   （一）基金料理东谈主概况   称呼：工银瑞信基金料理有限公司 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新汜博厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关：中国证监会   批准设立文号：中国证监会证监基金字200593 号   策划范围：基金召募、基金销售、资产料理及中国证监会许可的其他业务   组织体式：有限就业公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   接洽东谈主：朱碧艳   接洽电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册本钱的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册本钱的 20%。   存续期间：握续策划   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高等经济师，现任工银瑞信基金料理有限公司党委布告、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行交易信贷部、营业部和 公司业务二部就业，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西奉行董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租借党委布告、奉行董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金料理有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金料理有限公司党委副布告、总司理。2000 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产料理部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金料理有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行政策料理与投资者关系部高等民众、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室称职监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高等经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行政策料理与 投资者关系部民众、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经 理、总行国际结算单证中心副总司理、工行厦门分行民众。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限就业公司副董事长、瑞银全球 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                更新的招募评释书 投资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构就业逾二十 年，曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首 席奉行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，寥寂董事，法学学士，香港太平名流，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 照拂人委员会委员，香港会德丰集团商酌委员会委员，香港病院料理局公积金缱绻受托东谈主，香 港证监会表率复检委员会委员，香港政府经济照拂人委员会发展局成员，香港联合交易所新市 场发展就业小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，寥寂董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系锻练，金融风险料理就业室主任，中国国度风险料理模范化技艺委员会委员、中国 银行业从业东谈主员阅历认证考试民众，曾任中国东谈主民大学国际学院副院长。主要研究领域为金 融风险料理、金融监管。   伏军先生，寥寂董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院锻练、博士生 导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部布告，北京金融法院民众商酌委员会委员、最 高手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）奉行主任、中国法学会国际经济法学研究 会副秘书长、中国法学会国际金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富料理及基金分销部主管及瑞银资产料理香港区主管。姚伟浩先生在瑞银就业逾 9 年，负责 料理和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明管帐师事务所 高等审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限就业公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产料理（国际）有限公司董事、工银 瑞信投良友理有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副布告。2009 年至 2011 年履新于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央交易室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募评释书   朱碧艳女士，硕士，国际注册里面审计师，现任工银瑞信基金料理有限公司党委委员、 督察长。1997 年－1999 年任中国华融信赖投资公司证券总部债券部司理；2000 年－2005 年任中国华融资产料理公司投资银行部、证券业务部高等副司理。2005 年加入工银瑞信基 金料理有限公司，兼任工银瑞信投良友理有限公司监事。   赵紫英女士，博士，现任工银瑞信基金料理有限公司党委委员、副总司理。1989 年 8 月至 2002 年 4 月，任职于中国工商银行北京分行，历任国际业务部空洞科科长、副总司理； 年加入工银瑞信基金料理有限公司，兼任工银瑞信资产料理（国际）有限公司董事长、工银 瑞信投良友理有限公司董事。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金料理有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金料理有限公司， 兼任工银瑞信投良友理有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高等经济师，金融风险料理师（FRM），现任工银瑞信基金料理有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷料理部、授信 业务部、公司金融业务部就业，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金料理有 限公司，兼任工银瑞信投良友理有限公司董事长。   王建先生，硕士，高等工程师，现任工银瑞信基金料理有限公司首席信息官。1996 年 7 月进入中国工商银行山东分行计较中心就业；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行征战运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深技艺司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任产物革命料理部总司理助理、产物革命料理部产物民众、金 融科技部产物民众。2022 年加入工银瑞信基金料理有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金料理有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限就业公司高等副司理。2008 年加入工银瑞信基金料理有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金料理有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高等司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金市集拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金料理有限公司。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金料理有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金料理有限公司基金司理；2010 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                 更新的招募评释书 年加入工银瑞信基金料理有限公司。   史宝珖先生，硕士研究生，9 年证券从业教会；曾任 Amazon Inc.数据分析工程师，华 夏基金高等司理；2019 年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部基金司理。2021 年 12 月 1 日于今，担任工银瑞信中证革命药产业交易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日至 2024 年 8 月 15 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区革命 100 交易型洞开式指数证券 投资基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工银瑞信粤港澳大湾区革命 100 交易型开 放式指数证券投资基金说合基金基金司理；2022 年 3 月 21 日于今，担任工银瑞信中证线上 奢靡主题交易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2022 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞 信国证半导体芯片交易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 1 月 4 日于今，担任 工银瑞信中证沪港深互联网交易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 1 月 4 日至 今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型洞开式指数证券投资基金发起式说合基金基金经 理；2023 年 2 月 17 日于今，担任工银瑞信中证爱戴金属主题交易型洞开式指数证券投资基 金基金司理；2023 年 3 月 30 日于今，担任工银瑞信中证港股通高股息精选交易型洞开式指 数证券投资基金基金司理；2023 年 7 月 27 日于今，担任工银瑞信中证国新央企当代动力交 易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 9 月 22 日于今，担任工银瑞信中证爱戴金 属主题交易型洞开式指数证券投资基金发起式说合基金基金司理；2023 年 9 月 27 日于今， 担任工银瑞信中证革命药产业交易型洞开式指数证券投资基金发起式说合基金基金司理； 司理；2023 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信中证 100 交易型洞开式指数证券投资基金（自 理；2024 年 5 月 30 日于今，担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型洞开式指数证券 投资基金基金司理；2024 年 8 月 8 日于今，担任工银瑞信上证科创板生物医药交易型洞开 式指数证券投资基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业教会；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部就业、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募评释书 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信稳健成长混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业教会；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利混杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享混杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略混杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈呈文生动配置混杂型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日于今，担任工银瑞信恒嘉一年握有期混杂型证券投资基金基金司理。   焦文龙先生，15 年证券从业教会，曾任鹏华基金奉行总司理，基金司理。2021 年 1 月 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新机遇生动配置混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 月 22 日于今，担任工银瑞信聚享混杂型证券投资基金基金司理。   蒋华安先生，16 年证券从业教会，曾任安永管帐师事务所担任高等审计员，社保基金 理事会资产配置处副处长。2017 年 3 月 8 日加入工银瑞信基金料理有限公司，现担任 FOF 投资部总司理、基金司理。2018 年 10 月 31 日于今，担任工银瑞信养老主义日历 2035 三年 握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理；2019 年 9 月 17 日于今，担任工银瑞信养老目 标日历 2040 三年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 1 月 21 日于今， 担任工银瑞信养老主义日历 2045 三年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 9 月 30 日于今，担任工银瑞信稳健养老主义一年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF） 基金司理；2021 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信价值稳健 6 个月握有期混杂型基金中基金 （FOF）基金司理；2021 年 11 月 24 日于今，担任工银瑞信贤明进步一年闭塞运作股票型基 金中基金（FOF-LOF）             （自 2022 年 11 月 24 日起，变更为工银瑞信贤明进步股票型基金中基 金（FOF-LOF））基金司理；2021 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信均衡养老主义三年握有 期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2022 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信安裕 积极一年握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理；2023 年 6 月 28 日于今，担任工银瑞 信安悦稳健养老主义三年握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业教会，曾任中原银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012 年 9 月 13 日加入工银瑞信基金料理有限公司，现担任固定收益部副总司理、基金司理。2012 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                     更新的招募评释书 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天搭理债券型发起式证券投资基金基金 司理；2013 年 1 月 28 日于今，担任工银瑞信 60 天搭理债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任工银瑞信沉静增利场内实时申赎货币市集基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 29 日，担任工银瑞信货币市集基金基金司理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，担任工银瑞信资产快线货币市集基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信安盈货币市集基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞信丰益一年如期洞开债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 年 9 月 23 日起，变更为工银瑞信丰淳半年如期洞开债券型发起式证券投资基金）基金司理； 基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理； 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥如期洞开债券型发起式证券投资基金基金 司理；2018 年 11 月 7 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金 基金司理。   杜洋先生，14 年证券从业教会；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信政策转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月如期洞开债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 如期洞开债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信稳健成长混杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题混杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信政策新兴产业混杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年如期洞开混杂型证券投资基金基金司理； 月 13 日于今，担任工银瑞信新动力汽车主题混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年握有期混杂型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业教会，曾任中再资产料理股份有限公司投资司理助理。2010 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                   更新的招募评释书 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总监，基金司理。2014 年 11 月 18 日于今， 担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金司理；2015 年 4 月 28 日于今，担任工 银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工银瑞信前沿 医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工银瑞 信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担 任工银瑞信科技革命 6 个月如期洞开混杂型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日于今， 担任工银瑞信成长精选混杂型证券投资基金基金司理。      （三）基金料理东谈主的职责 售、申购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金料理东谈主的财产相互寥寂，对所料理的不同基金分别料理，分别记账，进行证 券投资；                《基金合同》很是他相关轨则外，不得利用基金财产为我方及任 何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产； 金合同》等法律文献的轨则，按相关轨则计较并公告基金净值信息，确定基金份额申购对价、 赎回对价，编制申购赎回清单；                                        《基金合同》 很是他相关轨则另有轨则外，在基金信息公开露馅前应予遁藏，不向他东谈主泄露，因监管机构、 司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况除外； 益； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书             《基金合同》很是他相关轨则召集基金份额握有东谈主大会或配合基金 托管东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会； 期限不低于法律法则轨则的最低期限； 够按照《基金合同》轨则的时候和方式，随时查阅到与基金相关的公开贵寓，并在支付合理 成本的条件下得到相关贵寓的复印件； 管东谈主； 承担抵偿就业，其抵偿就业不因其退任而免除； 《基金合同》形成基金财产损失机，基金料理东谈主应为基金份额握有东谈主利益向基金托管东谈主追偿； 承担就业； 理东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期进款利息在基 金召募期收尾后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募期间网下股票认购所召募的股票， 登记机构应赐与解冻，基金料理东谈主不承担关连股票冻结期间交易价钱波动的就业。登记机构 及发售代理机构将协助基金料理东谈主完成关连资金和证券的退还就业；   （四）基金料理东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 轨制，采取有用措施，小心违反《中华东谈主民共和国证券法》行径的发生。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 措施，保证基金财产毋庸于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违反轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金料理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、附近证券交易价钱很是他不耿介的证券交易行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会轨则辞让的其他行径。   基金料理东谈主运用基金财产买卖基金料理东谈主、基金托管东谈主很是控股激动、实践控制东谈主或者 与其有要紧是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当相宜基金的投资主义和投资策略，谨守基金份额握有东谈主利益优先原则，预防利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集平正合理价钱奉行。关连交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金料理东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的寥寂董事通过。基金料理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，在履行稳妥 表率后，本基金投资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额握有东谈主大 会审议，但需提前公告。 法则及行业表率，浑厚信用、勤勉尽责，不从事以下行径：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）对抗正地对待其料理的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额握有东谈主之外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额握有东谈主违纪承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主从事相 关的交易行径；   （7）卤莽职守，不按照轨则履行职责；   （8）其它法律法则以及国务院证券监督料理机构辞让的行径。   （1）依影相关法律、法则和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额握有东谈主谋取 利益。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 当利益。   （3）不泄露在职职期间明察的相关证券、基金的交易机密以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资缱绻等信息。   （4）不以任何体式为除基金料理东谈主之外的其他组织或个东谈主进行证券交易。   （五）基金料理东谈主的里面控制轨制   （1）健全性原则。里面控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、奉行、监督、反馈等各个要道。   （2）有用性原则。通过科学的内控技巧和方法，建立合理的内控表率，赞理内控轨制 的有用奉行。   （3）寥寂性原则。基金料理东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保握相对寥寂，基金料理 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。基金料理东谈主里面部门和岗亭的竖立应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。基金料理东谈主运用科学化的策划料理方法缩小运作成本，提高经济 效益，以合理的控制成本达到最好的里面控制后果。   （1）控制环境   公司董事会决定公司发展政策，监督料理层履行职责及策划运作的正当合规情况；董事 会下设风险料理委员会、阅历审查及薪酬委员会等特地委员会，按照法律法则、公司轨则的 轨则和董事会的授权哄骗职责。   公司设奉行委员会，负责公司日常策划料理行径中的遑急决策，组织实施董事会决议。 奉行委员会下设的投资决策委员会和风险料理与里面控制委员会，就基金投资、风险与内控 料理等发表专科办法及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司设立督察长，对董事会负责，负责审查、监督查验公司很是就业主谈主员的策划料理和 执业行径正当合规情况及公司里面风险控制情况。督察长发现基金及公司存在要紧策划风险 或者隐患时，建议处理办法并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会呈文；公司未实时 呈文的，平直向中国证监会呈文。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险料理委员会和督察长对公司表里部风险进行评估；   b）奉行委员会下属的风险料理与里面控制委员会负责对公司策划料理中的要紧突发性 事件和要紧危险情况进行评估，制定危险处理有计算并监督实施；负责对基金投资和运作中的 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 要紧问题和要紧事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所濒临的风险进行识别和评估。   （3）控制行径   控制行径包括自我控制、职责分离、监察稽核、什物控制、事迹评价、严格授权、资产 分离等政策、表率或措施。   控制行径体现为：自我控制以各岗亭的主义就业制为基础，是里面控制的第一起防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关连部门和相 关岗亭之间建立遑急业务处理凭据传递和信息相似轨制；风险料理、内控合规以及支握职能 部门为里面控制的第二谈防地，对一起防地负有监督就业；稽核审计部门是里面控制的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面控制有用性评价等就业，对第一起、第二谈防地履职情况 进行寥寂客不雅的监督、评价。   （4）信息与相似   公司建立双向的信断交流阶梯，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息呈报 渠谈。通过建立有用的信断交流渠谈，保证了公司职工及各级料理东谈主员不错充分了解与其职 责关连的信息，并实时投递稳妥的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务呈文系统。   （5）里面监控   里面监控由风险料理委员会、督察长、内控稽核部门在各自的权力范围内开展，查验、 评价公司里面控制轨制合感性、完备性和有用性，监督里面控制轨制的奉行情况，揭示公司 里面料理及基金运作中的风险，实时建议改进办法，促进公司里面料理轨制有用地奉行。   （1）基金料理东谈主确知建立、实施和接济里面控制轨制是本公司董事会及料理层的就业；   （2）上述对于里面控制的露馅的确、准确；   （3）本公司承诺将根据市集环境的变化及公司的发展束缚完善里面控制轨制。                      四、基金托管东谈主   （一）基金托管情面况   称呼：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行）   住所：北京市东城区开国门内大街 69 号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座   法定代表东谈主：谷澍 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书   成立日历：2009 年 1 月 15 日   批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复200913 号   基金托管阅历批文及文号：中国证监会证监基字199823 号   注册本钱：34,998,303.4 万元东谈主民币   存续期间：握续策划   接洽电话：010-66060069   传真：010-68121816   接洽东谈主：任航   中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的遑急组成部分,总行设在北京。经国务院 批准，中国农业银行全体改制为中国农业银行股份有限公司并于 2009 年 1 月 15 日照章成立。 中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、欠债、业务、机构网点和职工。 中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐照范围最广，服务领域最广， 服务对象最多，业务功能皆全的大型国有交易银行之一。在国外，中国农业银行同样通过自 己的勤勉赢得了考究的信誉，每年位居《资产》世界 500 强企业之列。当作一家城乡并举、 联通国际、功能皆备的大型国有交易银行，中国农业银行一贯袭取以客户为中心的策划理念， 坚握审慎稳健策划、可握续发展，容身县域和城市两大市集，实施各异化竞争策略，着力打 造“伴你成长”服务品牌，依托掩饰世界的分支机构、庞杂的电子化相聚和多元化的金融产 品，竭力为宽敞客户提供优质的金融服务，与宽敞客户共创价值、共同成长。   中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内交易银行，教会丰富，服务优质，事迹 杰出，2004 年被英国《全球托管东谈主》评为中国“最好托管银行”。2007 年中国农业银行通 过了好意思国 SAS70 里面控制审计，并获取无保寄望见的 SAS70 审计呈文。自 2010 年起中国农 业银行联结通过托管业务国际内控模范（ISAE3402）认证，标明了寥寂公正第三方对中国农 业银行托管服务运作历程的风险料理、里面控制的健全有用性的全面认同。中国农业银行着 力加强身手树立，品牌声誉进一步普及，在 2010 年首届“‘金牌搭理’TOP10 受奖盛典” 中收获杰出，获“最好托管银行”奖。2010 年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的“最好 资产托管奖”。2012 年荣获第十届中国财经风浪榜“最好资产托管银行”称号；2013 年至 授予的“优秀托管机构奖”称号；2015 年、2016 年荣获中国银行业协会授予的“待业金业 务最好发展奖”称号；2018 年荣获中国基金报授予的公募基金 20 年“最好基金托管银行” 奖；2019 年荣获证券时报授予的“2019 年度资产托管银行天玑奖”称号；2020 年被好意思国《环 球金融》评为中国“最好托管银行”；2021 年荣获世界银行间同行拆借中心初度设立的“银 行间本币市集优秀托管行”奖；2022 年在泰斗杂志《财资》年度评比中初度荣获“中国最 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书 佳保障托管银行”。   中国农业银行证券投资基金托管部于 1998 年 5 月事中国证监会和中国东谈主民银行批准成 立，2004 年改名为中国农业银行托管业务部。当今内设风险合规部/空洞料理部、业务料理 部、客户一部、客户二部、客户三部、客户四部、系统与信息料理部、营运料理部、营运一 部、营运二部，领有先进的安全预防设施和基金托管业务系统。   中国农业银行托管业务部现有职工 302 名，其中具有高等职称的民众 60 名，服务团队 成员专科水平高、业务教会好、服务身手强，高等料理层均有 20 年以上金融从业教会和高 级技艺职称，能干国表里证券市集的运作。   截止到 2024 年 3 月 31 日，中国农业银行托管的闭塞式证券投资基金和洞开式证券投资 基金共 865 只。   （二）基金托管东谈主的里面风险控制轨制评释   严格校服国度相关托管业务的法律法则、行业监管规章和行内相关料理轨则，遵法策划、 表率运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完好，确保相关信息的真 实、准确、完好、实时，保护基金份额握有东谈主的正当权益。   风险料理委员会总体负责中国农业银行的风险料理与里面控制就业，对托管业务风险管 理和里面控制就业进行监督和评价。托管业务部特地竖立了风险料理处，配备了专职内控监 督东谈主员负责托管业务的内控监管就业，寥寂哄骗监督稽核权力。   具备系统、完善的轨制控制体系，建立了料理轨制、控制轨制、岗亭职责、业务操作流 程，不错保证托管业务的表率操作和睦利进行；业务东谈主员具备从业阅历；业务料理实行严格 的复核、审核、查验轨制，授权就业实行鸠合控制，业务印记按规程守护、存放、使用，账 户贵寓严格守护，制约机制严格有用；业务操作区特地竖立，闭塞料理，实施音像监控；业 务信息由专职信息露馅东谈主负责，小心泄密；业求已毕自动化操作，小心东谈主为事故的发生，技 术系统完好、寥寂。   （三）基金托管东谈主对基金料理东谈主运作基金进行监督的方法和表率   基金托管东谈主通过参数竖立将《基金法》、《运作办法》                          、基金合同、托管左券轨则的投资 比例和辞让投资品种输入监控系统，逐日登录监控系统监督基金料理东谈主的投资运作，并通过 基金资金账户、基金料理东谈主的投资指示等监督基金料理东谈主的其他行径。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书   当基金出现极端交易行径时，基金托管东谈主应当针对不哀怜况进行以下方式的处理： 料理东谈主进行指示； 示相关基金料理东谈主并报中国证监会。                        五、关连服务机构   （一）基金销售机构   本基金申购赎回代理证券公司信息详见基金料理东谈主网站公示。   包括具有经纪业务阅历及上海证券交易会所会员阅历的系数证券公司。   基金料理东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的轨则， 采用其他相宜要求的机构销售本基金，并在基金料理东谈主网站公示。   （二）基金注册登记机构   称呼：中国证券登记结算有限就业公司   注册地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   法定代表东谈主：于文强   电话：4008058058   传真：010-50938907   接洽东谈主：赵亦清   （三）讼师事务所及承办讼师   称呼：上海市通力讼师事务所   住所：上海市银城中路 68 号时间金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号时间金融中心 19 楼   负责东谈主：韩炯   接洽电话：（021）31358666   传真：（021）31358600   承办讼师：清早、陈颖华   接洽东谈主：陈颖华 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                更新的招募评释书   （四）管帐师事务所及承办注册管帐师   称呼：普华永谈中天管帐师事务所(特殊日常合伙)   住所：中国(上海)解放贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室   办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼   奉行事务合伙东谈主：李丹   承办注册管帐师：魏佳亮、朱寅婷   接洽电话：（021）23238212   传真：（010）23238800   接洽东谈主：魏佳亮                        六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金料理东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、《销售办法》、基金合同很是他法律 法则的相关轨则召募。          本基金召募央求照旧中国证监会 2023 年 3 月 24 日证监许可2023692 号文注册。   （二）基金类型   股票型指数基金。   （三）基金的运作方式   交易型洞开式。   （四）基金存续期间   不如期。   （五）基金份额运转发售面值、认购价钱   基金份额的运转发售面值为东谈主民币 1.00 元，按运转面值发售。                        七、基金合同的见效   (一)基金合同见效   本基金基金合同已于 2023 年 12 月 22 日矜重见效。自基金合同见效之日起，本基金管 理东谈主矜重动手料理本基金。   (二)基金存续期内的基金份额握有东谈主数目和资产鸿沟   《基金合同》见效后，联结 20 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金料理东谈主应当在如期呈文中赐与露馅；联结 50 个就业 日出现前述情形的，基金料理东谈主在履行清理表率后拒绝基金合同，无需召开基金份额握有东谈主 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书 大会审议。   法律法则或中国证监会另有轨则时，从其轨则。                八、基金份额的折算与变更登记   （一）基金份额折算的时候   本基金存续期间，基金料理东谈主可向登记机构央求办理基金份额折算与变更登记。本基金 进行基金份额折算的，基金料理东谈主确定基金份额折算日，并提前公告。   （二）基金份额折算的原则   基金份额折算由基金料理东谈主向登记机构央求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。基金份额折算的比例和具体安排请详见届时露馅的份额折算公告。基金份额折算后，本 基金的基金份额总额与基金份额握有东谈主握有的基金份额数额将发生调理，但调理后的基金份 额握有东谈主握有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因余数处理而产生的损益外， 基金份额折算对基金份额握有东谈主的权益无本体性影响。基金份额折算后，基金份额握有东谈主将 按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金 料理东谈主可蔓延办理基金份额折算。   （三）基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。                   九、基金份额的上市交易   本基金于 2024 年 1 月 5 日动手在上海证券交易所上市交易。   （一）基金份额的上市   基金合同见效后，具备下列条件的，基金料理东谈主可依据《上海证券交易所证券投资基金 上市国法》，朝上海证券交易所央求上市：                                 ；   基金上市前，基金料理东谈主应与上海证券交易所签订上市左券书。基金份额获准在上海证 券交易所上市的，基金料理东谈主应按照关连轨则发布基金上市交易公告书。   （二）基金份额的上市交易   基金份额在上海证券交易所的上市交易需受命《上海证券交易所交易国法》                                   、《上海证券 交易所证券投资基金上市国法》              、《上海证券交易所交易型洞开式指数基金业求实施服气》等 相关轨则。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   （三）拒绝上市交易   本基金基金份额上市交易期间出现下列情形之一的，上海证券交易所可拒绝基金的上市 交易：   基金料理东谈主应当在收到上海证券交易所拒绝基金上市的决定之日起 2 日内发布基金终 止上市公告。   若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所拒绝上 市的，本基金将由交易型洞开式基金变更为追踪标的指数的非上市的洞开式基金，而无需召 开基金份额握有东谈主大会。若届时本基金料理东谈主已有以该指数当作标的指数的指数基金，则本 基金将本着赞理投资者正当权益的原则，履行稳妥的表率后不错选取其他合适的指数当作标 的指数。相关本基金退换基金运作方式的关连事项见基金料理东谈主届时关连公告。届时，基金 料理东谈主可变更本基金的登记机构并相应调理申购赎回等业务国法。   （四）法律法则、监管部门和上海证券交易所对上市交易另有轨则的，从其轨则。   （五）在不违反法律法则及不毁伤基金份额握有东谈主利益的前提下，本基金不错央求在包 括境社交易所在内的其它证券交易所上市交易，而无需召开基金份额握有东谈主大会审议。   （六）若上海证券交易所、中国证券登记结算有限就业公司加多了基金上市交易的新功 能，基金料理东谈主不错在履行稳妥的表率后加多相应功能。   （七）基金份额参考净值的计较与公告   基金料理东谈主在每一交易日开市前朝上海证券交易所提供当日的申购赎回清单，基金料理 东谈主或者基金料理东谈主托福其他机构在关连证券交易所开市后根据申购赎回清单和组合证券内 各只证券的实时成交数据计较基金份额参考净值(IOPV)并由上海证券交易所在交易时候内 发布，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值=（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额+申购赎回清单中退补 现款替代成份证券的数目与最新成交价的乘积之和+申购赎回清单中不错用现款替代成份证 券的数目与最新成交价的乘积之和＋申购赎回清单中辞让用现款替代成份证券的数目与最 新成交价的乘积之和+申购赎回清单中的预估现款部分）/最小申购赎回单元对应的基金份额 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金              更新的招募评释书 调理相关基金份额参考净值保留位数，本基金将进行相应调理。                  十、基金份额的申购与赎回   本部天职容适用于本基金基金份额的场内申购、赎回业务。   （一）申购和赎回场合   投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场合或按申购赎回代理 券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。基金料理东谈主将在洞开申购、赎回业务之前公告 申购赎回代理券商的名单。基金料理东谈主可根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并在基金 料理东谈主网站公示。   在畴昔条件允许的情况下，基金料理东谈主直销不错通畅申购赎回业务，具体业务的办理时 间及办理方式基金料理东谈主将另行公告。   （二）申购和赎回的洞开日实时候   投资东谈主在洞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时候为上海证券交易所、深圳证 券交易所的正常交易日的交易时候，但基金料理东谈主根据法律法则、中国证监会的要求或基金 合同的轨则公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同见效后，若出现新的证券/期货交易市集、证券/期货交易所交易时候变更、登 记机构的业务国法变更或其他特殊情况，基金料理东谈主将视情况对前述洞开日及洞开时候进行 相应的调理，但应在实施日前依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。   本基金已于 2024 年 1 月 5 日起动手办理日常申购、赎回业务。   基金料理东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时候办理基金份额的申购或者赎回。   本基金可在基金上市交易之前动手办理申购、赎回，央求上市期间基金可暂停办理申购、 赎回业务。   （三）申购与赎回的原则 法权益不受毁伤并得到平正对待； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 算有限就业公司修改或更新上述国法并适用于本基金的，则按照新的国法奉行，并在招募说 明书中进行更新。   基金料理东谈主可在法律法则允许的情况下，对上述原则进行调理。基金料理东谈主必须在新规 则动手实施前依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。   （四）申购与赎回的表率   投资者必须根据申购赎回代理券商轨则的表率，在洞开日的具体业务办理时候内建议申 购或赎回的央求。   投资者申购基金份额时，须根据申购赎回清单备足申购对价。基金份额握有东谈主提交赎回 央求时，必须握有弥漫的基金份额余额和现款。不然所提交的申购、赎回央求不成立。   正常情况下，投资东谈主 T 日的申购、赎回央求由登记机构在 T 日进行证实。如投资东谈主未能 提供相宜要求的申购对价，则申购央求不成立。如投资东谈主握有的相宜要求的基金份额不及或 未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的相宜要求的赎回对价或投 资东谈主提交的赎回央求卓越基金料理东谈主设定确当日净赎回份额上限、当日累计赎回份额上限、 单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限，则赎回央求不成立。   申购赎回代理券商受理申购、赎回央求并不代表该申购、赎回央求一定告捷，而仅代表 销售机构如实接收到申购、赎回央求。申购、赎回的证实以登记机构的证实结果为准。投资 东谈主应实时查询相关央求的证实情况。   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额很是他对价的 清理交收适用上海证券交易所、登记机构的关连轨则和参与各方关连左券的相关轨则。如上 海证券交易所、中国证券登记结算有限就业公司修改或更新上述国法并适用于本基金的，则 按照新的国法奉行，并在招募评释书中进行更新。   投资者 T 日申购告捷后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的交收登记与上 海证券交易所上市的成份股的交收以及现款替代的清理；在 T+1 日办理现款替代的交收和现 金差额的清理，在 T+2 日办理现款差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管 理东谈主和基金托管东谈主。   投资者 T 日赎回告捷后，登记机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的刊出与上海证 券交易所上市的成份股的交收以及现款替代的清理；在 T+1 日办理现款替代的交收和现款差 额的清理，在 T+2 日办理现款差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金料理东谈主 和基金托管东谈主。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书   如果登记机构和基金料理东谈主在清理交收时发现弗成正常践约的情形，则依据关连《业务 国法》和参与各方关连左券的相关轨则进行处理。   在法律法则允许的范围内，基金料理东谈主在不毁伤基金份额握有东谈主权益并不违反交易所和 登记机构关连国法的情况下可改造上述表率。基金料理东谈主必须在新国法动手实施前依照《信 息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。   （五）申购与赎回的数目限制 赎回单元请见申购赎回清单。基金料理东谈主可根据基金运作情况、市集情况、投资东谈主需求等因 素对基金的最小申购赎回单元进行调理，并在调理见效前依照《信息露馅办法》的相关轨则 在轨则媒介公告。 鸿沟进行控制，并在申购赎回清单中公告。 东谈主累计握有的基金份额暂不设上限限制。 应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、断绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。基金料理东谈主基于投资运作与风险 控制的需要，可采取上述措施对基金鸿沟赐与控制。具体见基金料理东谈主关连公告。 基金料理东谈主必须在调理实施前依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介上公告。   （六）申购和赎回的对价、用度很是用途 申购对价是指投资东谈主申购基金份额时应托福的组合证券、现款替代、现款差额很是他对价。 赎回对价是指基金份额握有东谈主赎回基金份额时，基金料理东谈主应托福的组合证券、现款替代、 现款差额很是他对价。申购赎回清单由基金料理东谈主编制。T 日的申购赎回清单在当日上海证 券交易所开市前公告。 金资产净值除以计较日发售在外的基金份额总和，精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍 五入。如遇特殊情况，经履行稳妥表率，不错稳妥蔓延计较或公告。 佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的关连用度。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 关连法律法则且对基金份额握有东谈主利益无本体性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎 回清单计较和公告时候进行调理并提前公告。   （七）申购赎回清单的内容与样式   T 日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的组合证券内各成份证券 数据、现款替代、T 日预估现款部分、T-1 日现款差额、基金份额净值很是他关连内容。   组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购 赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资东谈主按基金合同和招募评释书的轨则，用于替代组 合证券中部分证券的一定数目的现款。   现款替代分为 4 种类型：辞让现款替代（象征为“辞让”）、不错现款替代（象征为“允 许”）、必须现款替代（象征为“必须”）和退补现款替代（象征为“退补”）。   辞让现款替代适用于上海证券交易所上市的成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该 成份证券不允许使用现款当作替代。   不错现款替代适用于上海证券交易所上市的成份股，是指在申购基金份额时，允许使用 现款当作全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现款 当作替代。   必须现款替代适用于系数成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用 固定现款当作替代。   退补现款替代适用于深圳证券交易所上市的成份股，是指在申购、赎回基金份额时，该 成份证券必须使用现款当作替代，根据基金料理东谈主买卖情况，与投资者进行退款或补款。   （1）不错现款替代   ①适用情形：出于证券停牌等原因导致投资东谈主无法在申购时买入证券或基金料理东谈主觉得 不错适用的其他情形。当今仅适用于中证 A100 指数中的上海证券交易所上市的成份股。   ②替代金额：对于不错现款替代的证券，替代金额的计较公式为：   替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1＋现款替代溢价比率）   其中，“该证券参考价钱”界说为“该证券前一交易日除权除息后的收盘价”。如果上 海证券交易所参考价钱确定原则发生变化，以上海证券交易所文书轨则的参考价钱为准。   收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金料理东谈主需在证券收复交易 后买入，而实践买入价钱加上关连交易用度后与申购时的最新价钱可能有所各异。为便于操 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书 作，基金料理东谈主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价比率，并据此收取替代金额。如果 预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实践成本，则基金料理东谈主将退还多收取的差额； 如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实践成本，则基金料理东谈主将向投资东谈主收取欠 缺的差额。   ③替代金额的处理表率   T 日，基金料理东谈主在申购赎回清单中公布现款替代溢价比率，并据此收取替代金额。   在 T 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日（T+2 日）内，基金料理东谈主将以收 到的替代金额买入被替代的部分证券。   T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实践购入成本 （包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项；若未 能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实践购入成本加上按照 T+2 日收盘价计较的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主 应补交的款项。   特例情况：若自 T 日起，上海证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实践购入成本加上按照最近一次收盘价 计较的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资东谈主或投资东谈主应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期 间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调理。   T+2 日后第 1 个就业日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日）                                          ，基金料理东谈主将 应退款和补款的明细及汇总和据发送给关连申购赎回代理券商和基金托管东谈主，关连款项的清 算交收将于而后 3 个就业日内完成。   ④替代限制：为有用控制基金的追踪偏离度和追踪毛病，基金料理东谈主可轨则投资东谈主使用 不错现款替代的比例所有这个词不得卓越申购基金份额资产净值的一定比例。现款替代比例的计较 公式为：   “参考基金份额净值”为本基金前一交易日除权除息后的收盘价。   “该证券参考价钱”界说为该证券前一交易日除权除息后的收盘价。   如果上海证券交易所参考基金份额净值计较方式发生变化，以上海证券交易所文书轨则 的参考基金份额净值为准。   （2）必须现款替代   ①适用情形：必须现款替代的证券一般是出于保护基金份额握有东谈主利益等目的基金料理 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 东谈主觉得有必要实行必须现款替代的成份证券。   ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金料理东谈主将在申购赎回清单中公告替代的一 定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的计较方法为申购赎回清单中该证券的 数目乘以其调理后 T 日开盘参考价。   （3）退补现款替代   ①适用情形：退补现款替代的证券当今仅适用于中证 A100 指数中深圳证券交易所上市 的成份股；   ②替代金额：对于退补现款替代的证券，替代金额的计较公式为：   申购的替代金额＝替代证券数目×该证券调理后 T 日开盘参考价×（1+申购现款替代溢 价比率）；   赎回的替代金额＝替代证券数目×该证券调理后 T 日开盘参考价×（1-赎回现款替代折 价比率）。   ③替代金额的处理表率   对退补现款替代而言，申购时收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券， 基金料理东谈主将买入该部分证券，实践买入价钱加上关连交易用度后与该部分证券调理后 T 日开盘参考价可能有所各异。为便于操作，基金料理东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款 替代溢价比率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实践 成本，则基金料理东谈主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的 实践成本，则基金料理东谈主将向投资者收取欠缺的差额。   对退补现款替代而言，赎回时扣除现款替代折价的原因是，对于使用现款替代的证券， 基金料理东谈主将卖出该部分证券，实践卖出价钱扣除关连交易用度后与该部分证券调理后 T 日开盘参考价可能有所各异。为便于操作，基金料理东谈主在申购赎回清单中预先确定赎回现款 替代折价比率，并据此支付替代金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实践 收入，则基金料理东谈主将退还少支付的差额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的 实践收入，则基金料理东谈主将向投资者收取多支付的差额。   其中，调理后 T 日开盘参考价主要根据中证指数有限公司提供的标的指数成份证券的调 整后开盘参考价确定。   基金料理东谈主将自 T 日起在收到申购交易证实后按照“时候优先、实时申报”的原则循序 买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易证实后按照“时候优先、实时申报”的原则依 次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易，基金料理东谈主在 T 日后被替代的成份证券 有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内完成上述交易。   时候优先的原则为：申购赎回主义相似的，先证实成交者优先于后证实成交者。先后顺 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 序按照上海证券交易所证实申购赎回的时候确定。   实时申报的原则为：基金料理东谈主在深圳证券交易所联结竞价期间，根据收到的上海证券 交易所申购赎回证实记录，在技艺系统允许的情况下实时向深圳证券交易所申报被替代证券 的交易指示。T 日基金料理东谈主按照“时候优先”的原则循序与申购投资者确定基金应退还投 资者或投资者应补交的款项，即按照申购时候门径，以替代金额与被替代证券的循序实践购 入成本（包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补 交的款项；按照“时候优先”的原则循序与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补 交的款项，即按照赎回时候门径，以替代金额与被替代证券的循序实践卖出收入（卖出价钱 扣除交易用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   对于 T 日因停牌或流动性不及等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券，T 日后基金 料理东谈主不错不竭进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投资 者应补交的款项。   T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实践购入成本 （包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款 项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实践购入成本 （包括买入价钱与交易用度）加上按照 T+2 日收盘价计较的未购入的部分被替代证券价值的 差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。   T+2 日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实践卖出收入 （卖出价钱扣除交易用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项； 若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实践卖出收入（卖出 价钱扣除交易用度）加上按照 T+2 日收盘价计较的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确 定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   特例情况：若自 T 日起，深圳证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日 低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实践购入成本（包括买入价钱与交易费 用）加上按照最近一次收盘价计较的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还 申购投资者或申购投资者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实践卖出收 入（卖出价钱扣除交易用度）加上按照最近一次收盘价计较的未卖出的部分被替代证券价值 的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+2 日历间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则 进行相应调理。   T+2 日后第 1 个就业日，基金料理东谈主将应退款和补款的明细及汇总和据发送给关连申购 赎回代理券商和基金托管东谈主，关连款项的清理交收将于而后 3 个就业日内完成。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金              更新的招募评释书      预估现款部分是指为便于计较基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结央求申 购、赎回的投资东谈主的相应资金，由基金料理东谈主计较的现款数额。      T 日申购、赎回清单中公告 T 日预估现款部分。其计较公式为：      T 日预估现款部分＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中必 须现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中退补现款替代成份证券的数目与该证券调理 后 T 日开盘参考价相乘之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的数目与该证券调理 后 T 日开盘参考价相乘之和+申购赎回清单中辞让现款替代成份证券的数目与该证券调理后 T 日开盘参考价相乘之和）      其中，该证券调理后 T 日开盘参考价主要根据中证指数有限公司提供的标的指数成份证 券的调理后开盘参考价确定。另外，若 T 日为基金分红除息日，则计较公式中的“T-1 日最 小申购、赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分派数额。预估现款部分的数值可能 为正、为负或为零。      T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计较公式为：      T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现 金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中退补现款替代成份证券的数目与 T 日收盘价相乘 之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的数目与 T 日收盘价相乘之和+申购赎回清单 中辞让现款替代成份证券的数目与 T 日收盘价相乘之和）      T 日投资东谈主申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资金的清理交 收。      现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资东谈主申购时，如现款差额为正数，则投资 东谈主应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则投资东谈主将根据其申购的 基金份额获取相应的现款；在投资东谈主赎回时，如现款差额为正数，则投资东谈主将根据其赎回的 基金份额获取相应的现款，如现款差额为负数，则投资东谈主应根据其赎回的基金份额支付相应 的现款。      下列申购赎回清单仅为例如之用。基金料理东谈主有权根据上海证券交易所的国法及业务需 要对申购、赎回清单的样式进行修改，且赐与公告，并在招募评释书更新时赐与调理。      申购赎回清单的样式例如如下：                          基本信息 最新公告日历 基金称呼                    工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 基金料理公司称呼           工银瑞信基金料理有限公司 基金代码 T-1 日内容信息 现款差额（单元:元） 最小申购、赎回单元净值（单元:元） 基金份额净值（单元:元） T 日内容信息 最小申购、赎回单元的预估现款部分 （单元：元） 现款替代比例上限 申购上限 赎回上限 是否需要公布 IOPV        是 最小申购、赎回单元（单元:份） 申购赎回的允许情况 成份股信息内容  证券代 证券简    股票数目 现款替 申购现款替  赎回现款替     替代金额（单元：    码   称    (股)  代象征 代溢价比率  代折价比率     东谈主民币元）   （八）断绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金料理东谈主可断绝或暂停接受投资东谈主的申购央求： 购央求。 导致基金料理东谈主无法计较当日基金资产净值。 基金料理东谈主等因极端情况致使本基金无法办理申购，上述极端情况指基金料理东谈主无法预思并 不可控制的情形，包括但不限于系统故障、相聚故障、通信故障、电力故障、数据罪过等。 或罪过。 被证实告捷，会使本基金当日申购份额卓越申购赎回清单中轨则的申购份额上限时，该笔申 购央求将被断绝。 值技艺仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金料理东谈主应当 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 暂停接受基金申购央求。 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现有基金份额握有东谈主利益的情形。   发生除上述第 7、8 项外的其他任何情形之一且基金料理东谈主决定暂停接受投资东谈主申购申 请时，基金料理东谈主应当根据相关轨则在轨则媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申购申 请被全部或部分断绝的，投资东谈主支付的申购对价将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况摈斥时， 基金料理东谈主应实时收复申购业务的办理，并赐与公告。   （九）暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形   发生下列情况时，基金料理东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回央求或减慢支付赎回对价： 回央求或减慢支付赎回对价。 导致基金料理东谈主无法计较当日基金资产净值。 或罪过。 停接受基金份额握有东谈主的赎回央求。 被证实告捷，会使本基金当日赎回份额卓越申购赎回清单中轨则的赎回份额上限时，该笔赎 回央求将被断绝。 值技艺仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金料理东谈主应当 减慢支付赎回对价或暂停接受基金赎回央求。   发生除上述第 7 项外的其他任何情形之一且基金料理东谈主决定暂停赎回或减慢支付赎回 对价时，基金料理东谈主应按轨则报中国证监会备案。在暂停赎回的情形摈斥时，基金料理东谈主应 实时收复赎回业务的办理，并赐与公告。   （十）暂停申购或赎回的公告和再行洞开申购或赎回的公告 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 停公告。 的基金份额净值。 最迟于再行洞开日在轨则媒介上刊登再行洞开申购或赎回的公告；也不错根据实践情况在暂 停公告中明确再行洞开申购或赎回的时候，届时可不再另行发布再行洞开的公告。   （十一）基金份额的转让   在法律法则允许且条件具备的情况下，基金料理东谈主在履行稳妥表率后可受理基金份额握 有东谈主通过中国证监会认同的交易场合或者交易方式进行份额转让的央求并由登记机构办理 基金份额的过户登记。基金料理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额握有 东谈主应根据基金料理东谈主公告的业务国法办理基金份额转让业务。   （十二）其他申购赎回方式 向本基金的说合基金通畅特殊申购，不收取申购用度。 投资者，基金料理东谈主可在不违反法律法则且对基金份额握有东谈主利益无本体性不利影响的情况 下，安排特地的申购方式，并于新的申购方式动手奉行前另行公告。 不错在履行稳妥表率后，根据具体情况通畅本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎回的 具体办理方式等关连事项届时将另行公告。 的组合证券或单券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍，进行申购。 式，并于新的申购、赎回方式动手奉行前赐与公告。 的情况下，在履行稳妥表率后，调理基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。 理左券并公告。   （十三）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制奉行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认同、相宜法律法则的其它非交易过户。不管在上述何种情况下，接 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资东谈主。   继承是指基金份额握有东谈主弃世，其握有的基金份额由其正当的继承东谈主继承；捐赠指基金 份额握有东谈主将其正当握有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社会团体；司法强制奉行是 指司法机构依据见效司法文书将基金份额握有东谈主握有的基金份额强制划转给其他当然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的关连贵寓，对于相宜条件 的非交易过户央求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的模范收费。   （十四）基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、相宜法律法则的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益 一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分派。法律法则或监管部门另有轨则的除外。   （十五）基金清理交收与登记模式的新增或者调理   若上海证券交易所和中国证券登记结算有限就业公司修改现有的清理交收与登记模式 或推出新的清理交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基金料理东谈主有权调理本基金 的清理交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清理交收与登记模式并引入新的 申购、赎回方式，届时将发布公告赐与露馅并在本基金的招募评释书很是更新中赐与更新， 无需召开基金份额握有东谈主大会审议。                     十一、基金的投资   （一）投资主义   缜密追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪毛病的最小化，力图已毕与标的指数进展相 一致的始终投资收益。   （二）投资范围   本基金的投资范围为具有考究流动性的金融器用，包括标的指数的成份股很是备选成份 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板很是他中国证监会允许基金投资 的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、场所政府债、政府支握机构债券、金融 债、企业债、公司债、次级债、可退换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、 中期单子、短期融资券、超短期融资券）、资产支握证券、债券回购、银行进款、货币市集 器用、同行存单，以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器用（但须相宜中国 证监会的关连轨则）。   本基金不错根据法律法则的轨则参与转融通证券出借业务。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金料理东谈主在履行稳妥表率后，可 以将其纳入投资范围。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书      本基金投资于标的指数成份股很是备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的轨则而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保握不低于交易保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。      如法律法则或中国证监会允许，基金料理东谈主在履行稳妥表率后，不错调理上述投资品种 的投资比例。      （三）投资策略      本基金采取完全复制策略，追踪标的指数的进展，即按照标的指数的成份股票的组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票很是权重的变动进行相应调理。本 基金投资于标的指数成份股很是备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非 现款基金资产的 80%，因法律法则的轨则而受限制的情形除外。      在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的组成很是权重构建股票资产投资组 合，但在特殊情况下，本基金不错采用其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：               （1）法律法则的限制；                         （2）标的指数成份股流动性严重不 足；  （3）标的指数的成份股票始终停牌；                  （4）其它合理原因导致本基金料理东谈主对标的指数的 追踪组成严重制约等。      在正常市集情况下，力图控制本基金日均追踪偏离度的统统值不卓越 0.2%，年追踪误 差不卓越 2%。如因指数编制国法调理或其他成分导致追踪偏离度和追踪毛病卓越上述范围， 基金料理东谈主应采取合理措施幸免追踪偏离度、追踪毛病进一步扩大。      本基金运作过程中，当标的指数成份股发生瓦解负面事件濒临退市，且指数编制机构暂 未作出调理的，基金料理东谈主应当按照基金份额握有东谈主利益优先的原则，履行里面决策表率后 实时对关连成份股进行调理。      （1）投资组合的建立      基金料理东谈主构建投资组合的过程主要分为三步：确定主义组合、确定建仓策略和组合调 整。 略。 组合直至达到追踪指数要求。      （2）投资组合日常料理 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 日基金的申购赎回清单并公告。 合理的交易策略。   （3）标的指数成份股票如期调理   根据标的指数的编制国法及调理公告，在指数成份股调理见效前，分析并确定组合调理 策略，实时进行投资组合的优化调理，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带 来的追踪偏离度和追踪毛病。   （4）成份股公司信息的日常追踪与分析   追踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等）， 以及成份股公司其他要紧信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申 购赎回清单以及基金的逐日交易策略。   （5）标的指数成份股票临时调理   在标的指数成份股票调理周期内，若出现成份股票临时调理的情形，本基金料理东谈主将密 切关注样本股票的调理，并实时制定相应的投资组合调理策略。   （6）申购赎回情况的追踪与分析   追踪本基金申购和赎覆信息，结合基金的现款头寸料理，分析其对组合的影响，制定交 易策略以草率基金的申购赎回。   （7）追踪偏离度的监控与料理   基金司理逐日追踪基金组合与标的指数进展的偏离度。每月末、季度末如期分析基金的 实践组合与标的指数进展的累计偏离度、追踪毛病变化情况很是原因、现款控制情况、标的 指数成份股调理前后的操作以及成份股畴昔可能发生的变化等，并优化追踪偏离度料理有计算。   本基金在空洞接洽预期收益、风险、流动性等成分的基础上，根据审慎原则合理参与存 托凭证的投资，以更好地追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪毛病的最小化。   本基金为提高投资效率更好地达到本基金的投资主义，在风险可控的前提下，以套期保 值为目的，本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和期货市集的分析，发 挥股指期货杠杆效应和流动性好的特色，给与股指期货在短期内取代部分现货，获取市集敞 口，投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。   本基金将要点对拟投资标的的市集利率、刊行要求、支握资产的组成及质地、提前偿还 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 率、风险补偿收益和市集流动性等成分进行分析，同期密切关注流动性变化对标的证券收益 率的影响，在严格控制信用风险浮现进程的前提下，通过信用研究和流动性料理，采用风险 调理后收益较高的品种进行投资。   可退换债券、可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的性情，具有抵御下行风险、 共享股票价钱高涨收益的特色，是本基金的遑急投资对象之一。本基金将采用公司基本教会 优良、其对应的基础证券有着较高高涨后劲的可退换债券、可交换债券进行投资，并给与期 权订价模子等数目化估值器用评定其投资价值，以合理价钱买入并握有。   本基金基于流动性料理的需要，不错投资于债券等固定收益类器用，债券投资的目的是 保证基金资产流动性，有用利用基金资产，提高基金资产的投资收益。   为更好已毕投资主义，在加强风险预防并校服审慎原则的前提下，本基金可根据投资管 理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集情况、投资者类型与结构、基金历 史申赎情况、出借证券流动性等成分的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。   在法律法则许可时，本基金可基于严慎原则运用关连金融繁衍器用对基金投资组合进行 料理，以提高投资效率，料理基金投资组合风险水平，以更好地已毕本基金的投资主义。本 基金料理东谈主运用上述金融繁衍器用必须是出于追求基金充分投资、减少交易成本、缩小追踪 毛病的目的，不得应用于投契交易目的，或用作杆杠器用放大基金的投资。   （四）投资限制与辞让行径   基金料理东谈主运用基金财产进行证券投资，校服下列限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股很是备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的轨则而受限制的情形除外；   （2）本基金投资于湮灭原始权益东谈主的各样资产支握证券的比例，不得卓越基金资产净 值的 10％；   （3）本基金握有的全部资产支握证券，其市值不得卓越基金资产净值的 20％；   （4）本基金握有的湮灭(指湮灭信用级别)资产支握证券的比例，不得卓越该资产支握 证券鸿沟的 10％；   （5）本基金料理东谈主料理的全部基金投资于湮灭原始权益东谈主的各样资产支握证券，不得 卓越其各样资产支握证券所有这个词鸿沟的 10％；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支握证券。基金握有资 产支握证券期间，如果其信用等级下降、不再相宜投资模范，应在评级报密告布之日起 3 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 个月内赐与全部卖出；   （7）本基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓越本基金的总资产，本 基金所申报的股票数目不卓越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金进入世界银行间同行市集进行债券回购的最始终限为 1 年，债券回购到期 后不得延期；   （9）本基金参与股指期货交易，应当校服下列投资比例的限制： 产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）                                        、资产 支握证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 合基金合同对于股票投资比例的相关约定；   （10）本基金参与转融通证券出借业务，应当校服以下交易限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值所有这个词不得卓越基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金料理东谈主之外的成分致使基金不相宜 该比例限制的，基金料理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （12）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；   （13）本基金资产总值不卓越基金资产净值的 140%；   （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票奉行，与境内上市交易 的股票合并计较；   （15）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书   除上述第（6）、（10）、（11）和（12）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券发 行东谈主合并、基金鸿沟变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性限制等基金料理东谈主 之外的成分致使基金投资比例不相宜上述轨则投资比例的，基金料理东谈主应当在 10 个交易日 内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券市集波动、 证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动等基金料理东谈主之外的成分致使基金投资不相宜第（10）项规 定的，基金料理东谈主不得新增出借业务。法律法则另有轨则的，从其轨则。   基金料理东谈主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例相宜基金合同 的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同见效之日起动手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其轨则。   法律法则或监管部门对上述投资限制、投资辞让等作出强制性调理的，本基金应当按照 法律法则或监管部门的轨则奉行；如法律法则或监管部门修改或调理上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等调理或修改属于非强制性的，基金料理东谈主有权在履行稳妥表率后按照法律 法则或监管部门调理或修改后的轨则奉行，并应向投资者履行信息露馅义务，但无需基金份 额握有东谈主大会审议决定。   为赞理基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违反轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金料理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、附近证券交易价钱很是他不耿介的证券交易行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会轨则辞让的其他行径。   基金料理东谈主运用基金财产买卖基金料理东谈主、基金托管东谈主很是控股激动、实践控制东谈主或者 与其有要紧是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交 易的，应当相宜基金的投资主义和投资策略，谨守基金份额握有东谈主利益优先原则，预防利益 冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集平正合理价钱奉行。关连交易必须预先 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金料理东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的寥寂董事通过。基金料理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，在履行稳妥 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书 表率后，本基金投资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额握有东谈主大 会审议，但需提前公告。   （五）事迹相比基准   本基金的事迹相比基准为：中证 A100 指数收益率。   本基金为交易型洞开式指数基金，将缜密追踪标的指数中证 A100 指数，勤勉追求追踪 偏离度和追踪毛病最小化。因此，采用本基金事迹相比基准为中证 A100 指数收益率。   畴昔若出现标的指数不相宜要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的成分致 使标的指数不相宜要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金料理东谈主应当自该情形 发生之日起十个就业日内向中国证监会呈文并建议措置有计算，如更换基金标的指数、退换运 作方式、与其他基金合并、或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东谈主大会进 行表决，基金份额握有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同拒绝。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至措置有计算确定并实施前，基金料理东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额握有东谈主利益优先原则接济 基金投资运作。   若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无本体性影响（包括但不限于指数编制机构 改名、指数改名等事项），则无需召开基金份额握有东谈主大会，基金料理东谈主应与基金托管东谈主协 商一致后，报中国证监会备案并实时公告。   （六）风险收益特征   本基金属于股票型基金，风险与收益高于混杂型基金、债券型基金与货币市集基金。   本基金为指数基金，主要给与完全复制策略，追踪标的指数市集进展，具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市集相似的风险收益特征。   根据 2017 年 7 月 1 日实施的《证券期货投资者稳妥性料理办法》，基金料理东谈主和销售机 构按照新的风险等级分类模范对基金再行进行风险评级，本基金的具体风险评级结果应以基 金料理东谈主和销售机构提供的评级结果为准。   （七）基金料理东谈主代表基金哄骗关连权利的处理原则及方法 握有东谈主的利益； 欠妥利益。   （八）基金的投资组合呈文 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                             更新的招募评释书      本呈文期自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 3 月 31 日止（财务数据未经审计）。 序号                名堂                 金额（元）          占基金总资产的比例（%）       其中：股票                          9,307,477.94             90.96       其中：债券                                     -                 -          资产支握证券                                 -                 -       其中：买断式回购的买入返售金融资产                         -                 - 注：1、股票投资项含可退替代款估值升值。 代码           行业类别                   公允价值（元）          占基金资产净值比例(%)  A    农、林、牧、渔业                         215,750.00             2.17  B    采矿业                              768,112.00             7.73  C    制造业                            5,366,810.94            53.99  D    电力、热力、燃气及水分娩和供应业                 361,881.00             3.64  E    建筑业                              165,978.00             1.67  F    批发和零卖业                                    -                -  G    交通运输、仓储和邮政业                      252,558.00             2.54  H    住宿和餐饮业                                    -                -  I    信息传输、软件和信息技艺服务业                  622,009.00             6.26  J    金融业                            1,103,110.00            11.10  K    房地产业                             146,330.00             1.47  L    租借和商务服务业                         136,862.00             1.38  M    科学研究和技艺服务业                       114,317.00             1.15  N    水利、环境和寰球设施料理业                             -                -  O    住户服务、修理和其他服务业                             -                -  P    拔擢                                        -                -  Q    卫生和社会就业                           53,760.00             0.54  R    文化、体育和文娱业                                 -                -  S    空洞                                        -                -       所有这个词                             9,307,477.94            93.63 注：1、所有这个词项不含可退替代款估值升值； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                           更新的招募评释书      无。      无。 明细 序号    股票代码      股票称呼   数目（股）       公允价值（元）        占基金资产净值比例（%） 明细      无。      本基金本呈文期末未握有债券。      本基金本呈文期末未握有债券。 细      本基金本呈文期末未握有资产支握证券。      本基金本呈文期末未握有贵金属。      本基金本呈文期末未握有权证。      本基金本呈文期末未握有股指期货投资，也无期间损益。      本呈文期内，本基金未运用股指期货进行投资。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书    本呈文期内，本基金未运用国债期货进行投资。   本基金本呈文期末未握有国债期货投资，也无期间损益。   本呈文期内，本基金未运用国债期货进行投资。 呈文编制日前一年内受到公开申斥、处罚的情形   本基金投资的前十名证券的刊行主体中，招商银行股份有限公司在呈文编制日前一年内 曾受到场所外管局、国度金融监管局派出机构的处罚；中信证券股份有限公司在呈文编制日 前一年内曾受到上交所、深交所、证监会、场所证监局的处罚。     本基金对上述股票的投资属于追踪标的指数的被迫投资，投资决策历程相宜基金料理 东谈主的轨制要求。   本基金投资的前十名股票未超出基金合同轨则的备选股票库。    序号                 称呼               金额（元）   本基金本呈文期末未握有处于转股期的可退换债券。   无。   无。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                更新的招募评释书   无。                         十二、基金的事迹 对于投资范围及投资限制的轨则。                         十三、指数编制方法   中证 A100 指数选取 100 只市值较大、流动性较好且具有行业代表性的上市公司证券作 为指数样本，以反馈中枢龙头上市公司证券的全体进展。   （一）指数称呼和代码   指数称呼：中证 A100 指数   指数简称：中证 A100   英文称呼：CSI A100 Index   英文简称：CSI A100   指数代码：000903/399903   （二）指数基日和基点   该指数以 2005 年 12 月 30 日为基日，以 1000 点为基点。   （三）样本选取方法   同中证全指指数的样本空间。   往时一年日均成交金额排行位于样本空间前 90%。   （1）对于样本空间内相宜可投资性筛选条件的证券，剔除中证 ESG 评价结果在 C 及以 下的上市公司证券；   （2）选取同期自尊以下条件的证券当作待选样本：样本空间内总市值排行前 300；属 于沪股通或深股通证券范围。   （3）在待选样本中，优先选取二级行业解放流畅市值最大且总市值位于样本空间前 100 名的上市公司证券当作指数样本；   （4）在剩余待选样本中，从各中证一级行业按照解放流畅市值选取一定数目证券，使 样本数目达到 100 只，且各一级行业解放流畅市值散布与样本空间尽可能一致。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书    具体作念法如下：每步选样时，计较指数样本一级行业解放流畅市值占比，确定相较样本 空间市值占比最低的行业，选取该行业解放流畅市值最大证券当作指数样本，重迭该表率直 至样本数目达到 100 只。    （四）指数计较    指数计较公式为：    呈文期指数=呈文期样本的调理市值/除数 x 1000    其中，调理市值＝ Σ(证券价钱×调理股本数×权重因子)。调理股本数的计较方法、 除数修正方法参见计较与赞理服气。权重因子介于 0 和 1 之间，以使单个样本权重不卓越    （五）指数样本和权重调理    指数样本每半年调理一次，样本调理实施时候分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一交易日。    权重因子随样本如期调理而调理，调理时候与指数样本如期调理实施时候相似。不才一 个如期调理日前，权重因子一般固定不变。每次调理的样本比例一般不卓越 20%。如期调理 竖立缓冲区，根据选样方法第（4）步得到全部剩余待选样本入选门径，入选门径在 80 名之 前的新样本优先进入，入选门径在 120 名之前的老样本优先保留。    特殊情况下将对指数进行临时调理。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计较与赞理服气处理。当沪股通或深股通证券范 围发生变动导致样本不再自尊互联互通阅历时，指数将相应调理。    （六）相关标的指数具体编制有计算及成份股信息详见中证指数有限公司官网，网址： http://www.csindex.com.cn/。                               十四、基金的财产    （一）基金资产总值    基金资产总值是指购买的各样证券及单子价值、银行进款本息和基金应收的申购基金款 以很是他投资所形成的价值总和。    （二）基金资产净值    基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。    （三）基金财产的账户    基金托管东谈主根据关连法律法则、表轻易文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金料理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以很是他基金财产账户相寥寂。   （四）基金财产的守护和刑事就业   本基金财产寥寂于基金料理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金料理东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律就业，其债权东谈主不得对本基金财产哄骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法则和《基 金合同》的轨则刑事就业外，基金财产不得被刑事就业。   基金料理东谈主、基金托管东谈主因照章闭幕、被照章肃清或者被照章宣告停业等原因进行清理 的，基金财产不属于其清管待产。基金料理东谈主料理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金料理东谈主料理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制奉行。                    十五、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金关连的证券/期货交易场合的交易日以及国度法律法则轨则需 要对外露馅基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、资产支握证券、银行进款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金料理东谈主在确定关连金融资产和金融欠债的公允价值时，应相宜《企业管帐准则》、 监管部门相关轨则。 除管帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加调理地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应给与最近交易日的 报价确定公允价值。有充足左证标明估值日或最近交易日的报价弗成的确反馈公允价值的， 草率报价进行调理，确定公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值技艺中接洽不同特征成分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产握有者的，那么在估值技艺中不应将该限制当作特征接洽。此外，基金料理东谈主不 应试虑因其无数握有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 其他信息支握的估值技艺确定公允价值。给与估值技艺确定公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，只须在无法取得关连资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 调理对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，草率估值进行调理并确定公允价 值。      （四）估值方法      （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经 济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考访佛投资品 种的现行市价及要紧变化成分，调理最近交易市价，确定公允价钱。      （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）                                       ，选取估值 日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。      （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外）                                      ，选取估值日 第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或保举估值净价进行估值。      （4）对在交易所市集上市交易的可退换债券，选取逐日收盘价当作估值全价；交易所 上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值 全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。      （5）交易所上市不存在活跃市集的有价证券，给与估值技艺确定公允价值。交易所市 场挂牌转让的资产支握证券，给与估值技艺确定公允价值。      （6）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应 以活跃市集上未经调理的报价当作估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公 允价值的情况下，草率市集报价进行调理以证实估值日的公允价值；对于不存在市集行径或 市集行径很少的情况下，应给与估值技艺确定其公允价值。      （7）本基金参与转融通证券出借业务的，按照关连法律法则和行业协会关连轨则进行 估值。      （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的湮灭股票 的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；      （2）初度公征战行未上市的股票、债券，给与估值技艺确定公允价值，在估值技艺难 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公征战行股票、初度公开 刊行股票时公司激动公征战售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购交易中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会相关轨则确定 公允价值。 当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的独一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回 售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间 市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在 瓦解各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。当日结算价及结 算国法以《中国金融期货交易所结算服气》为准。 方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的方法估值。 轨则估值。   如基金料理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、表率及关连法 律法则的轨则或者未能充分赞理基金份额握有东谈主利益时，应立即文书对方，共同查明原因， 两边协商措置。   根据相关法律法则，基金资产净值计较和基金管帐核算的义务由基金料理东谈主承担。本基 金的基金管帐就业方由基金料理东谈主担任，因此，就与本基金相关的管帐问题，如经关连各方 在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的办法，按照基金料理东谈主对基金净值信息的计较 结果对外赐与公布。   （五）估值表率 量计较，精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入，由此形成的毛病归入基金资产。基 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 金料理东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急调理机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金料理东谈主每个就业日计较基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公告。 的轨则暂停估值时除外。基金料理东谈主每个就业日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金料理东谈主按轨则对外公布。   （六）估值罪过的处理   基金料理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、稳妥、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值罪逾期，视为基金份额净值 罪过。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金料理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的罪过形成估值罪过，导致其他当事东谈主遭遇损失的，罪过的就业东谈主应当对由于该 估值罪过遭遇损欠妥事东谈主(“受损方”)的平直损失按下述“估值罪过处理原则”给予抵偿， 承担抵偿就业。   上述估值罪过的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据计较差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值罪过已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值罪过就业方应实时合作各方， 实时进行更正，因更正估值罪过发生的用度由估值罪过就业方承担；由于估值罪过就业方未 实时更正已产生的估值罪过，给当事东谈主形成损失的，由估值罪过就业方对平直损失承担抵偿 就业；若估值罪过就业方照旧积极合作，何况有协助义务确当事东谈主有弥漫的时候进行更正而 未更正，则其应当承担相应抵偿就业。估值罪过就业方草率更正的情况向相关当事东谈主进行确 认，确保估值罪过已得到更正。   （2）估值罪过的就业方对相关当事东谈主的平直损失负责，不合障碍损失负责，何况仅对 估值罪过的相关平直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值罪过而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值罪过 就业方仍草率估值罪过负责。如果由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还欠妥得利 形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值罪过就业方应抵偿受损方的损失，并在其 支付的抵偿金额的范围内对获取欠妥得利确当事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；如果获取 欠妥得利确当事东谈主照旧将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其照旧获取的抵偿 额加上照旧获取的欠妥得利返还的总和卓越其实践损失的差额部分支付给估值罪过就业方。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   （4）估值罪过调理给与尽量收复至假定未发生估值罪过的正确情形的方式。   估值罪过被发现后，相关确当事东谈主应当实时进行处理，处理的表率如下：   （1）查明估值罪过发生的原因，列明系数确当事东谈主，并根据估值罪过发生的原因确定 估值罪过的就业方；   （2）根据估值罪过处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值罪过形成的损失进行评估；   （3）根据估值罪过处理原则或当事东谈主协商的方法由估值罪过的就业方进行更正和抵偿 损失；   （4）根据估值罪过处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值罪过的更正向相关当事东谈主进行证实。   （1）基金份额净值计较出现罪逾期，基金料理东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采取合理的措施小心损失进一步扩大。   （2）罪过偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金料理东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；罪过偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金料理东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）当基金份额净值计较差错给基金和基金份额握有东谈主形成损失需要进行抵偿时，基 金料理东谈主和基金托管东谈主应根据实践情况界定两边承担的就业，经证实后按以下要求进行抵偿：   ①本基金的基金管帐就业方由基金料理东谈主担任，与本基金相关的管帐问题，如经两边在 对等基础上充分接洽后，尚弗成达成一致时，按基金料理东谈主的建议奉行，由此给基金份额握 有东谈主和基金财产形成的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   ②若基金料理东谈主计较的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证实后公告，由此给基金份额 握有东谈主形成损失的，应根据法律法则的轨则对投资者或基金支付抵偿金，就实践向投资者或 基金支付的抵偿金额，基金料理东谈主与基金托管东谈主按照罪过进程各自承担相应的就业。   ③如基金料理东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计较结果，诚然屡次再行计较和查对， 尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金料理东谈主的计较结果对 外公布，由此给基金份额握有东谈主和基金形成的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   ④由于基金料理东谈主提供的信息罪过（包括但不限于基金申购或赎回对价等）                                   ，进而导致 基金份额净值计较罪过而引起的基金份额握有东谈主和基金财产的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 作念法，基金料理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额握有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 值技艺仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金料理东谈主应当 暂停估值；   （八）基金净值的证实   用于基金信息露馅的基金资产净值和基金份额净值由基金料理东谈主负责计较，基金托管东谈主 负责进行复核。基金料理东谈主应于每个洞开日交易收尾后计较当日的基金资产净值和基金份额 净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计较结果复核证实后发送给基金料理东谈主，由基 金料理东谈主按轨则对基金净值赐与公布。   （九）特殊情形的处理 值罪过处理。 进款银行品级三方机构发送的数据罪过等非基金料理东谈主与基金托管东谈主原因，基金料理东谈主和基 金托管东谈主诚然照旧采取必要、稳妥、合理的措施进行查验，但未能发现罪过的，由此形成的 基金资产估值罪过，基金料理东谈主和基金托管东谈主免除抵偿就业。但基金料理东谈主和基金托管东谈主应 当积极采取必要的措施削弱或摈斥由此形成的影响。                   十六、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类    《基金合同》见效后与基金关连的信息露馅用度（法律法则、中国证监会另有轨则的 除外）；    《基金合同》见效后与基金关连的管帐师费、讼师费、公证费、审计费、诉讼费和仲 裁费； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   （二）基金用度计提方法、计提模范和支付方式   本基金的料理费按前一日基金资产净值的 0.45%年费率计提。料理费的计较方法如下：   H＝E×0.45%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金料理费   E 为前一日的基金资产净值   基金料理费逐日计较，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金料理东谈主向基金托管东谈主发 送基金料理费划付指示,经基金托管东谈主复核后于次月首日起 5 个就业日内从基金财产中一次 性支付给基金料理东谈主。基金料理东谈主也可授权基金托管东谈主进行用度自动支付处理，如采用自动 支付，基金料理东谈主应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不及或其他原因形成自动支 付无法进行，料理东谈主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按 时支付的，顺延至最近可支付日支付。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.07%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.07%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计较，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金料理东谈主向基金托管东谈主发 送基金托管费划付指示,经基金托管东谈主复核后于次月首日起 5 个就业日内从基金财产中一次 性支付给基金托管东谈主。基金料理东谈主也可授权基金托管东谈主进行用度自动支付处理，如采用自动 支付，基金料理东谈主应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不及或其他原因形成自动支 付无法进行，料理东谈主应另行出具划款指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按 时支付的，顺延至最近可支付日支付。   上述“（一）基金用度的种类”中第 3－11 项用度，根据相关法则及相应左券轨则，按 用度实践开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 损失； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 （由基金料理东谈主承担）          ；   （四）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则奉行。基金财 产投资的关连税收，由基金份额握有东谈主承担，基金料理东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度相关 税收征收的轨则代扣代缴。                   十七、基金的收益与分派   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关连用度后的 余额，基金已已毕收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金收益分派原则 数同期累计报答率； 后有可能使除息后的基金份额净值低于面值，即基金收益分派基准日的基金份额净值减去收 益分派金额后可能低于面值；   在不违反法律法则的轨则且对基金份额握有东谈主利益无本体性不利影响的前提下，基金管 理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行稳妥表率后，将对上述基金收益分派 原则进行调理，并于变更实施日前在轨则媒介公告，无需召开基金份额握有东谈主大会。   （三）收益分派有计算   基金收益分派有计算中应载明罢休收益分派基准日的基金收益分派对象、分派时候、分派 数额及比例、分派方式等内容。   （四）收益分派有计算的确定、公告与实施   本基金收益分派有计算由基金料理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依照《信息露馅办法》 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金              更新的招募评释书 的相关轨则在轨则媒介公告。   （五）基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                   十八、基金的管帐与审计   （一）基金管帐政策 如下原则：如果《基金合同》见效少于 2 个月，不错并入下一个管帐年度露馅； 按影相关轨则编制基金管帐报表； 式证实。   （二）基金的年度审计 法》轨则的管帐师事务所很是注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介公告。                   十九、基金的信息露馅   （一）本基金的信息露馅应相宜《基金法》、                      《运作办法》、                            《信息露馅办法》、                                    《流动性风 险料理轨则》      、《基金合同》很是他相关轨则。关连法律法则对于信息露馅的轨则发生变化时， 从其轨则。   （二）信息露馅义务东谈主   本基金信息露馅义务东谈主包括基金料理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额握有东谈主大会的基金 份额握有东谈主等法律法则和中国证监会轨则的当然东谈主、法东谈主和非法东谈主组织。   本基金信息露馅义务东谈主以保护基金份额握有东谈主利益为根底起点，按照法律法则和中国 证监会的轨则露馅基金信息，并保证所露馅信息的的确性、准确性、完好性、实时性、简明 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 性和易得性。   本基金信息露馅义务东谈主应当在中国证监会轨则时候内，将应予露馅的基金信息通过相宜 中国证监会轨则条件的世界性报刊（以下简称“轨则报刊”）及《信息露馅办法》轨则的互 联网网站（以下简称“轨则网站”）等媒介露馅，并保证基金投资者好像按照《基金合同》 约定的时候和方式查阅或者复制公开露馅的信息贵寓。   （三）本基金信息露馅义务东谈主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列行径：   （四）本基金公开露馅的信息应给与汉文文本。如同期给与外文文本的，基金信息露馅 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开露馅的信息给与阿拉伯数字；除极端评释外，货币单元为东谈主民币元。   （五）公开露馅的基金信息   公开露馅的基金信息包括：            《基金合同》、基金托管左券、基金产物贵寓撮要   （1）     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额握 有东谈主大会召开的国法及具体表率，评释基金产物的性情等波及基金投资者要紧利益的事项的 法律文献。   （2）基金招募评释书应当最大限定地露馅影响基金投资者决策的全部事项，评释基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产物性情、风险揭示、信息露馅及基金份额握有东谈主 服务等内容。《基金合同》见效后，基金招募评释书的信息发生要紧变更的，基金料理东谈主应 当在三个就业日内，更新基金招募评释书并登载在轨则网站上；基金招募评释书其他信息发 生变更的，基金料理东谈主至少每年更新一次。基金拒绝运作的，基金料理东谈主不再更新基金招募 评释书。   （3）基金托管左券是界定基金托管东谈主和基金料理东谈主在基金财产守护及基金运作监督等 行径中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金产物贵寓概如若基金招募评释书的节录文献，用于向投资者提供简明的基金 撮要信息。《基金合同》见效后，基金产物贵寓撮要的信息发生要紧变更的，基金料理东谈主应 当在三个就业日内，更新基金产物贵寓撮要，并登载在轨则网站及基金销售机构网站或营业 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 网点；基金产物贵寓撮要其他信息发生变更的，基金料理东谈主至少每年更新一次。基金拒绝运 作的，基金料理东谈主不再更新基金产物贵寓撮要。   基金召募央求经中国证监会注册后，基金料理东谈主在基金份额发售的三日前，将基金份额 发售公告、基金招募评释书指示性公告和《基金合同》指示性公告登载在轨则报刊上，将基 金份额发售公告、基金招募评释书、基金产物贵寓撮要、基金合同和基金托管左券登载在规 定网站上，并将基金产物贵寓撮要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同 时将《基金合同》、基金托管左券登载在轨则网站上。   基金料理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在露馅招募评释 书确当日登载于轨则媒介上。   基金料理东谈主应当在收到中国证监会证实文献的次日在轨则媒介上登载《基金合同》见效 公告。   基金料理东谈主确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于轨则媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金料理东谈主将基金份额折 算结果公告登载于轨则媒介上。   基金料理东谈主应依照《信息露馅办法》等相关轨则在轨则媒介上公告。   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金料理东谈主应当在基金份额上市交易的三个工 作日前，将基金份额上市交易公告书登载在轨则网站上，并将上市交易公告书指示性公告登 载在轨则报刊上。   《基金合同》见效后，在动手办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上市交易的， 基金料理东谈主应当至少每周在轨则网站露馅一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在动手办理基金份额申购或者赎回或上市交易后，基金料理东谈主应当在不晚于每个洞开日 /交易日的次日，通过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点露馅洞开日/交易日的基金 份额净值和基金份额累计净值。   基金料理东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在轨则网站露馅半年度和年度 终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书   在动手办理基金份额申购或者赎回之后，基金料理东谈主应当在每个洞开日，通过轨则网站、 申购赎回代理券商以很是他媒介公告当日的申购赎回清单。   基金料理东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度呈文，将年度呈文登载 在轨则网站上，并将年度呈文指示性公告登载在轨则报刊上。基金年度呈文中的财务管帐报 告应当经过相宜《中华东谈主民共和国证券法》轨则的管帐师事务所审计。   基金料理东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期呈文，将中期呈文登 载在轨则网站上，并将中期呈文指示性公告登载在轨则报刊上。   基金料理东谈主应当在季度收尾之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度呈文，将季度报 告登载在轨则网站上，并将季度呈文指示性公告登载在轨则报刊上。   《基金合同》见效不及 2 个月的，基金料理东谈主不错不编制当期季度呈文、中期呈文或者 年度呈文。   如呈文期内出现单一投资者握有基金份额达到或卓越基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金料理东谈主至少应当在如期呈文“影响投资者决策的其他遑急信息”项下 露馅该投资者的类别、呈文期末握有份额及占比、呈文期内握有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金料理东谈主应当在基金年度呈文和中期呈文中露馅基金组结伴产情况很是流动性风险 分析等。   本基金发生要紧事件，相关信息露馅义务东谈主应当依照《信息露馅办法》的相关轨则编制 临时呈文书，并登载在轨则报刊和轨则网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额握有东谈主权益或者基金份额的价钱产生要紧影响 的下列事件：   （1）基金份额握有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》拒绝、基金清理；   （3）退换基金运作方式、基金合并；   （4）更换基金料理东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘管帐师事务所；   （5）基金料理东谈主托福基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金料理东谈主、基金托管东谈主的法命称呼、住所发生变更；   （7）基金料理东谈主变更握有百分之五以上股权的激动、基金料理东谈主的实践控制东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前收尾召募； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书   （9）基金料理东谈主的高等料理东谈主员、基金司理和基金托管东谈主特地基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金料理东谈主的董事在最近 12 个月内变更卓越百分之五十，基金料理东谈主、基金托 管东谈主特地基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动卓越百分之三十；   （11）波及基金财产、基金料理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （12）基金料理东谈主或其高等料理东谈主员、基金司理因基金料理业务关连行径受到要紧行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其特地基金托管部门负责东谈主因基金托管业务关连行径受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （13）基金料理东谈主运用基金财产买卖基金料理东谈主、基金托管东谈主很是控股激动、实践控制 东谈主或者与其有要紧是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他要紧 关联交易事项，但中国证监会另有轨则的除外；   （14）基金收益分派事项；   （15）料理费、托管费、申购费、赎回费等用度计提模范、计提方式和费率发生变更；   （16）基金份额净值估值罪过达基金份额净值百分之零点五；   （17）本基金动手办理申购、赎回；   （18）本基金暂停接受申购、赎回央求或再行接受申购、赎回央求；   （19）本基金拒绝上市；   （20）基金份额折算与变更登记；   （21）基金调理申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；   （22）本基金调理最小申购赎回单元；   （23）基金推出新业务或服务；   （24）调理基金份额类别；   （25）发生波及基金申购、赎回事项调理或潜在影响投资者赎回等要紧事项时；   （26）本基金出现联结 30、40、45 个就业日基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5000 万元情形时；   （27）基金信息露馅义务东谈主觉得可能对基金份额握有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何寰球媒介中出现的或者在市集时髦传的音尘可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额握有东谈主权益的，关连 信息露馅义务东谈主明察后应当立即对该音尘进行公开领路，并将相关情况立即呈文基金上市交 易的证券交易所。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   基金份额握有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   基金料理东谈主应在季度呈文、中期呈文、年度呈文等如期呈文和招募评释书（更新）等文 件中露馅股指期货交易情况，包括交易政策、握仓情况、损益情况、风险目的等，并充分揭 示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否相宜既定的交易政策和交易主义等。   基金料理东谈主应在基金年度呈文及中期呈文中露馅其握有的资产支握证券总额、资产支握 证券市值占基金净资产的比例和呈文期内系数的资产支握证券明细。基金料理东谈主应在基金季 度呈文中露馅其握有的资产支握证券总额、资产支握证券市值占基金净资产的比例和呈文期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支握证券明细。   基金料理东谈主应当在季度呈文、中期呈文、年度呈文等如期呈文和招募评释书（更新）等 文献中露馅基金参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、 风险很是料理情况等，并就呈文期内发生的要紧关联交易事项作念详备评释。   基金合同拒绝情形出现后，基金料理东谈主应当照章组织基金财产清理小组对基金财产进行 清理并制作清理呈文。基金财产清理小组应当将清理呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文 指示性公告登载在轨则报刊上。   （六）信息露馅事务料理   基金料理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息露馅料理轨制，指定特地部门及高等料理东谈主 员负责料理信息露馅事务。   基金信息露馅义务东谈主公开露馅基金信息，应当相宜中国证监会关连基金信息露馅内容与 样式准则等法律法则的轨则。   基金托管东谈主应当按照关连法律法则、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金 料理东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购对价、赎回对价、基金如期呈文、 更新的招募评释书、基金产物贵寓撮要、基金清理呈文等公开露馅的关连基金信息进行复核、 审查，并向基金料理东谈主进行书面或电子证实。   基金料理东谈主、基金托管东谈主应当在轨则报刊中采用一家报刊露馅本基金信息。基金料理东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金信息，并保证关连报送信 息的的确、准确、完好、实时。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书      基金料理东谈主、基金托管东谈主除照章在轨则媒介上露馅信息外，还不错根据需要在其他寰球 媒介露馅信息，然而其他寰球媒介不得早于轨则媒介和基金上市交易的证券交易所网站露馅 信息，何况在不同媒介上露馅湮灭信息的内容应当一致。      为基金信息露馅义务东谈主公开露馅的基金信息出具审计呈文、法律办法书的专科机构，应 当制作就业底稿，并将关连档案至少保存到《基金合同》拒绝后 10 年。      （七）信息露馅文献的存放与查阅      照章必须露馅的信息发布后，基金料理东谈主、基金托管东谈主应当按照关连法律法则轨则将信 息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。      （八）暂停或蔓延信息露馅的情形      当出现下述情况时，基金料理东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延露馅基金关连信息：                      二十、风险揭示      本基金投资运作过程中濒临的主要风险包括投资组合的风险、料理风险、合规性风险、 操作风险、ETF 基金的特定的风险以很是他风险。      投资组合的风险主要包括市集风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融模子风险 等。      （1）市集风险      证券市集价钱因受多样成分的影响而引起的波动，将使本基金资产濒临潜在的风险，本 基金的市集风险起首于基金股票资产、债券资产和金融繁衍品市集价钱的波动。影响股票、 债券和金融繁衍品市集价钱波动的风险包括但不限于以下多种风险成分：      货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券市集价钱波动，影 响基金收益而产生风险。      经济运行具有周期性的特色，证券市集的收益水平受到宏不雅经济运行现象的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书   金融市集利率的波动会导致股票市集及债券市集的价钱和收益率的变动，同期平直影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   基金握有东谈主的收益将主要通过现款体式来分派，如果发生通货彭胀，现款的购买力会下 降，从而影响基金的实践收益。   上市公司的策划受多种成分影响。如果基金所投资的上市公司策划不善，其股票价钱可 能着落，或者好像用于分派的利润减少，使基金投资收益下降。诚然本基金可通过分散化投 资减少这种非系统性风险，但并弗成完全摈斥该种风险。   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行挪动相关的风险，单一的久期目的并 弗成充分反馈这一风险的存在。   市集利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的 价钱风险互为消长。   （2）信用风险   债券刊行东谈主出现失约、断绝支付到期本息，或由于债券刊行东谈主信用质地缩小导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券交易敌手因失约而产生的证券交割风险。   （3）流动性风险   因市集交易量不及，导致证券弗成马上、低成土产货转机为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得弥漫的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   （4）杠杆风险   本基金将投资于股指期货等金融繁衍品等产物，由于产物结构、交易轨制等引起的杠杆 成分将放大该部分投资收益的波动水平。   （5）金融模子风险   金融模子风险是指在料到资产价值和风险料到中给与了罪过的料到方法或采用了不恰 当的模子而导致投资结果不确定的情况所带来的风险。   在基金料理运作过程中，基金料理东谈主的研究水平、投良友理水平平直影响基金收益水平， 如果基金料理东谈主对经济样式和证券市集判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现无理， 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 都会影响基金的收益水平。   基金料理东谈主、基金托管东谈主等关连当事东谈主的业务发展现象、东谈主员配备、料理水平与里面控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务东谈主员过度依 赖等可能会产生影响投资者利益的风险。   合规性风险是指本基金的投资运作不相宜关连法律、法则的轨则和基金合同的要求而带 来的风险。   基金运作过程中，因里面控制存在纰谬或者东谈主为成分形成操作无理或违反操作规程等引 致的风险，例如，越权违纪交易、管帐部门诈骗、交易罪过等风险。   在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技艺系统的故障或差 错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金料理东谈主、基金托管东谈主、证券/期货交 易所、登记机构及销售代理机构等。   （1）标的指数呈文与股票市集平均呈文偏离的风险   标的指数并弗成完全代表系数这个词股票市集。标的指数成份股的平均呈文率与系数这个词股票市集 的平均呈文率可能存在偏离。   （2）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事成分、经济成分、上市公司策划现象、投资者情愫 和交易轨制等多样成分的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。   （3）基金投资组合呈文与标的指数呈文偏离的风险   以下成分可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 偏离度与追踪毛病。 化，使本基金在相应的组合调理中产生追踪偏离度和追踪毛病。 产生正的追踪偏离度。 击成本而产生追踪偏离度和追踪毛病。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪毛病。 技巧、买入卖出的时机采用等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数 的追踪进程。 握有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相似；因短少卖空、对冲机制很是他器用造 成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数编制机构指数编制罪过 等，由此产生追踪偏离度与追踪毛病。   （4）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同轨则，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标 的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调理，基金的收益风险特征 将与新的标的指数保握一致，投资者须承担此项调理带来的风险与成本。   （5）基金份额二级市集交易价钱折溢价的风险   尽管本基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集交易价钱的折溢价控制在一定 范围内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多成分影响，存在不同于基金份额净值的 情形，即存在价钱折溢价的风险。   （6）参考 IOPV 决策和 IOPV 计较罪过的风险   证券交易所在开市后公布的基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基 金份额时参考。IOPV 与基金份额净值可能存在各异，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能 导致损失，需投资者自行承担。   （7）退市风险   因本基金不再相宜证券交易所上市条件被拒绝上市，或被基金份额握有东谈主大会决议提前 拒绝上市，导致基金份额弗成不竭进行二级市集交易的风险。   （8）投资者申购失败的风险   本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分红份股使用现款替代，且竖立了现款替代 比例上限。因此，投资者在进行申购时，可能存在因个别成份股涨停、临时停牌等原因而无 法买入申购所需的弥漫的成份股，导致申购失败的风险。   （9）投资者赎回失败的风险   在投资者提交赎回央求时，如本基金投资组合内不具备足额的相宜要求的赎回对价，可 能导致出现赎回失败的情形。   另外，基金料理东谈主可能根据成份股市值鸿沟变化等成分调理最小申购赎回单元，由此可 能导致投资者按原最小申购赎回单元申购并握有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 回单元全部赎回，而只可在二级市集卖出全部或部分基金份额。   （10）赎回对价的变现风险   本基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红份股 流动性差等成分，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有各异，存在变现风险。   （11）退补现款替代方式的风险   本基金在申购赎回文节包括“退补现款替代”方式，该方式不同于现有其他现款替代方 式，可能给申购和赎回投资者带来价钱的不确定性，从而障碍影响本基金二级市集价钱的折 溢价水平。顶点情况下，如果使用“退补现款替代”证券的权重加多，该方式带来的不确定 性可能导致本基金的二级市集价钱折溢价处于相对较高水平。   基金料理东谈主不合“时候优先、实时申报”原则的奉行效率作念出任何承诺和保证，现款替 代退补款的计较以实践成交价钱和基金招募评释书的约定为准。若因技艺系统、通信链路或 其他原因导致基金料理东谈主无法谨守“时候优先、实时申报”原则对“退补现款替代”的证券 进行处理，投资者的利益可能受到影响。   （12）套利风险   由于证券市集的交易机制和技艺控制，完成套利需要一定的时候，因此套利存在一定风 险。同期，买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和交易成本，是以折溢价在一定范围之内也 弗成形成套利。另外，当一篮子股票中存在涨停或临时停牌的情况时，也会由于买不到成份 股而影响溢价套利，或卖不掉成份股而影响折价套利。   （13）申购赎回清单差错风险   如果基金料理东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数目、现 金替代象征、现款替代比率、替代金额等出错，将会使投资东谈主利益受损或影响申购赎回的正 常进行。   （14）追踪毛病控制未达约定主义的风险   本基金力图将日均追踪偏离度的统统值控制在 0.2%以内，年化追踪毛病控制在 2%以内， 但因标的指数编制国法调理或其他成分可能导致追踪毛病卓越上述范围，本基金净值进展与 指数价钱走势可能发生较大偏离。   （15）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并料理和赞理，畴昔指数编制机构可能由于多样 原因罢手对指数的料理和赞理，本基金将根据基金合同的约定自关连情形发生之日起十个工 作日内向中国证监会呈文并建议措置有计算，如更换基金标的指数、退换运作方式、与其他基 金合并、或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额 握有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同拒绝。投资东谈主将濒临更换基金 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 标的指数、退换运作方式、与其他基金合并、或者拒绝基金合同等风险。      自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至措置有计算确定并实施前，基金料理东谈主应按 照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额握有东谈主利益优先原则接济 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数进展与关连市集进展有在 各异，影响投资收益。      （16）成份股停牌的风险      标的指数成份股可能因多样原因临时或始终停牌，发生成份股停牌时可能濒临如下风险： 级市集价钱的折溢价水平。 按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪误 差。 获 取足额的相宜要求的赎回对价，由此基金料理东谈主可能在申购赎回清单中竖立较低的赎回 份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将濒临无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险。      （17）基金收益分派后基金份额净值低于面值的风险      本基金收益分派原则为使收益分派后基金累计报答率尽可能靠拢标的指数同期累计报 酬率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分派不以弥补亏空为前提，收益分派后可能存 在基金份额净值低于面值的风险。      （18）第三方机构服务的风险      本基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险： 由此影响对投资者申购赎回服务的风险。 生变化，轨制调理可能给投资者带来领略偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所 很是他代理机构。      （1）公司风险: 创业板上市公司经常高度依赖新技艺、新模式、新业态, 且多为轻资 产结构, 具有技艺迭代快、产业升级快、模式易复制、事迹波动大等特色, 公司上市后的握 续革命身手、盈利身手和抗风险身手具有较大的不确定性； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书   （2）股价波动较大的风险: 调动后的创业板新股上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限 制, 后来涨跌幅限制为 20%, 故可能进展出更为剧烈的股价波动；   （3）退市风险: 调动后, 创业板退市轨制更为严格, 触发退市的情形更多, 奉行模范 更严；如果所握有的创业板股票退市, 将濒临流动性风险；   （4）境外企业风险: 相宜关连轨则的红筹企业不错在创业板上市, 由于红筹企业在境 外注册, 可能在信息露馅、分红派息等方面可能与境内注册的上市公司存在各异。   （1）流动性风险   科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他板块，且机构投资者可能在特定阶段 对科创板个股形成一致性预期，存在基金握有股票无法正常成交的风险。   （2）退市风险   科创板奉行比主板等 A 股板块更为严格的退市模范，且不再竖立暂停上市、收复上市和 再行上市要道，上市公司退市风险可能给基金净值带来不利影响。   （3）投资鸠合度   风险因科创板均为科技革命成长型公司，且交易模式、盈利风险、事迹波动等特征较为 相似，基金难以通过分散投资缩小投资风险，若股票价钱同向波动将引起基金净值波动。   （4）股价大幅波动风险   科创板股票竞价交易竖立较宽的涨跌幅限制，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制， 后来涨跌幅限制为 20%，因此本基金可能濒临股票价钱大幅波动的风险。   （5）无法盈利甚而较大亏空的风险   科创板上市企业不一定盈利，可能濒临较大的投资风险。一方面，科创板上市企业相对 鸠合于高新技艺和政策新兴产业领域，经常具有科技进入大、迭代快、风险高、易被颠覆等 特色，存在因要紧技艺、产物、策划模式、关连政策变化而出现策划失败的风险；另一方面， 部分科创企业可能尚处于初步发展阶段，企业握续革命身手、主营业务发展可握续性、公司 收入、现款流及盈利水对等具有较大不确定性。因此，本基金可能濒临科创板企业无法盈利 甚而产生较大亏空的风险。 机制以及交易机制等各异带来的特别风险，包括但不限于革命企业业务握续身手和盈利身手 等策划风险，存托凭证握有东谈主与境外基础证券刊行东谈主的激动在法律地位、享有权利等方面存 在各异可能激勉的风险；存托左券自动控制存托凭证握有东谈主的风险；存托凭证握有东谈主在分红 派息、哄骗表决权等方面的特殊安排可能激勉的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市造 成存托凭证价钱各异以及受境外市集影响交易价钱大幅波动的风险；存托凭证握有东谈主权益被 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书 摊薄的风险；已在境外上市的基础证券刊行东谈主，在握续信息露馅监管方面与境内可能存在差 异的风险；境表里法律轨制、监管环境各异可能导致的其他风险等。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对洞开式基金申购要道的料理，在当接受申购央求对存量基金份额握有东谈主 利益组成潜在要紧不利影响时，基金料理东谈主将采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日 净申购比例上限、断绝大额申购、暂停基金申购等措施对基金鸿沟赐与控制，切实保护存量 基金份额握有东谈主的正当权益。具体内容详见本招募评释书第十章。   （2）拟投资市集及资产的流动性风险评估   本基金追踪中证 A100 指数，中证 A100 指数从沪深市集中选取 100 只市值较大、流动性 较好且具有行业代表性的上市公司证券当作指数样本，以反馈沪深市集中枢龙头上市公司证 券的全体进展，流动性风险较低。但在顶点市集情况下，可能存在成份股大面积停牌的情况。 基金料理东谈主会接洽每只股票和现款的可赎回篮子数目，并通过竖立股票替代象征来保证投资 组合可草率投资者的赎回需求。当成份股票停牌，如果组合濒临某只股票被赎空的风险，可 以将其替代象征竖立为“必须现款替代”，用组合中的现款草率该停牌股票的赎回需求，现 金如果不及，不错在盘中卖出其他未停牌股票。   （3）实施备用的流动性风险料理器用的情形、表率及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险料理器用，以更好地草率流动性风险。基金料理东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到平正对待的前提下，可依照法律法则及基金合同的约 定，空洞运用各样流动性风险料理器用，对申购、赎回央求等进行限度调理，当作特定情形 下基金料理东谈主流动性风险料理的辅助措施，包括但不限于：1）暂停接受赎回央求；2）减慢 支付赎回对价；3）暂停基金估值。   当基金料理东谈主实施流动性风险料理器用时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于弗成申购本基金、赎回央求弗成证实或者赎回对价蔓延到账和无法实时获取基金的净 值数据等。指示投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。   本基金可投资股指期货，股指期货给与保证金交易轨制，由于保证金交易具有杠杆性， 当出现不利行情时，股价指数轻微的变动就可能会使投资东谈主权益遭遇较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在轨则的时候内补足保证金，按轨则将被强制平仓，可能 给投资带来要紧损失。   资产支握证券是一种债券性质的金融器用。资产支握证券具有一定的价钱波动风险、流 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 动性风险、信用风险等风险，本基金将本着严慎和控制风险的原则进行资产支握证券投资， 请投资者关注包括投资资产支握证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。   本基金可参与转融通证券出借业务，濒临的风险包括但不限于流动性风险、信用风险和 市集风险。 变现并支付赎回对价的风险； 益补偿及关连用度的风险；   《基金合同》见效后，联结 50 个就业日出现基金份额握有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金料理东谈主在履行清理表率后拒绝基金合同，无需召开基 金份额握有东谈主大会审议，因此，基金份额握有东谈主可能濒临基金合同提前拒绝的风险。   本基金法律文献投资章节相关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货市集广泛法则等作念出的概述性形容，代表了一般市集情况下本基金的始终风险收益特征。 销售机构(包括基金料理东谈主直销机构和其他销售机构)根据关连法律法则对本基金进行风险 评价，不同的销售机构给与的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受身手与产物风险之间的匹配磨真金不怕火。   斗争、当然灾害等不可抗力成分的出现，将会严重影响证券市集的运行，可能导致基金 资产的损失。金融市集危险、行业竞争、代理商失约等超出基金料理东谈主自身平直控制身手之 外的风险，可能导致基金或者基金份额握有东谈主利益受损。          二十一、基金合同的变更、拒绝与基金财产的清理   （一）《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律法则轨则和基金合同约定可不经 基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金料理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 中国证监会备案。 后依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介公告。   （二）《基金合同》的拒绝事由   有下列情形之一的，经履行关连表率后，                    《基金合同》应当拒绝： 相接的； 标的指数不相宜要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金料理东谈主召集基金份额握 有东谈主大会对措置有计算进行表决，基金份额握有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的清理 组，基金料理东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。 《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。 现和分派。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》拒绝情形出刻下，由基金财产清理小组统一继承基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理呈文出具法 律办法书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，清理期限相应顺延。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                更新的招募评释书   （四）清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的系数合理用度，清理用度 由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产清理剩余资产的分派   依据基金财产清理的分派有计算，将基金财产清理后的全部剩余资产扣除基金财产清理费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产清理的公告   清理过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产清理呈文经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产清理 小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文指示性 公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法律法则轨则的最低 期限。                 二十二、基金合同的内容节录   基金合同的内容节录见附件一。                二十三、基金托管左券的内容节录   基金托管左券的内容节录见附件二。                二十四、对基金份额握有东谈主的服务   基金料理东谈主承诺为本基金的份额握有东谈主提供一系列的服务，根据基金份额握有东谈主的需要 和市集的变化，加多或变更服务名堂。主要服务内容如下：   （一）客户服务热线电话   公司提供多种说合方式，供基金份额握有东谈主与公司实时相似，主要包括：                             ，服务传真：010-81042598。   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额握有东谈主提供每天 24 小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金产物商酌、业务国法解答商酌等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额握有东谈主可通过热线 电话自助查询基金份额、基金净值等信息。   （3）电话留言服务：基金份额握有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金                  更新的招募评释书 定键）进行语音留言，将相关疑问、建议及接洽方式示知公司，基金料理东谈主在接收基金份额 握有东谈主服务需求后将在一个就业日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微信服务平台竖立了“在线客服”栏目，基金份额握有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线方式进行关连业务商酌。   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时候为每天 24 小时，内容包括：基金产物商酌、业务规 则解答商酌等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助商酌服务，基金份额握有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金产物、业务国法等方面内容进行自助商酌。   基金份额握有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将相关疑问、建议及接洽方式示知公司，基金料理东谈主在接收基金份额握有东谈主服务需求 后将在一个就业日内给予回复。   （二）对于资讯服务   公司为基金份额握有东谈主提供本基金产物信息、基金投资呈文、宏不雅样式分析、基金净值 等多种资讯（电子版）          。如需通过手机或电子邮件获取关连资讯，基金份额握有东谈主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额握有东谈主明察并同意基金料理东谈主可根据基金份额握有东谈主预留的个东谈主信息不如期 通过电话、短信、邮件、微信、网站等任一或多种方式或渠谈为基金份额握有东谈主提供与基金 份额握有东谈主关连的遑急公告文书、行径音尘、营销信息、基金份额握有东谈主关注等资讯及升值 服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务先容和隐讳政策。如需取消相应资讯服务， 可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东谈主工服务方式退订。   （三）对于网站服务   公司官方网站为基金份额握有东谈主提供账户信息、产物信息、公告信息、基金资讯等查询 服务，及客户行径参与和交流等服务。   （四）对于微信服务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供搭理资讯、投资者拔擢等服务。投 资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微财 富” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号。   （五）基金份额握有东谈主办法、建议或投诉受理   基金份额握有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书 渠谈或方式对基金料理东谈主和销售机构建议办法、建议或投诉。    （六）如本招募评释书存在职何您/贵机构无法领略的内容，请接洽本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构照旧全面领略了本招募评释书。                   二十五、其他应露馅事项 上市交易指示性公告，2024-01-05； 基金资产净值联结低于 5000 万元的指示性公告，2024-03-30； 基金资产净值联结低于 5000 万元的指示性公告，2024-04-17。               二十六、招募评释书的存放及查阅方式    本基金招募评释书存放在基金料理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所，投资者可免 费查阅。在支付工本费后，可在合理时候内取得上述文献的复制件或复印件。    基金料理东谈主保证文本的内容与公告的内容完全一致。                     二十七、备查文献    （一）中国证监会准予工银瑞信中证 100 交易型洞开式指数证券投资基金注册的文献    （二）《工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金基金合同》    （三）《工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金托管左券》    （四）法律办法书    （五）基金料理东谈主业务阅历批件、营业牌照    （六）基金托管东谈主业务阅历批件、营业牌照    （七）注册登记左券    （八）中国证监会轨则的其他文献    以上第（一）至（五）选取（七）、                   （八）项备查文献存放在基金料理东谈主理公场合、营业 场合，第（六）项文献存放于基金托管东谈主的办公场合。基金投资者在营业时候可免费查阅， 在支付工本费后，可在合理时候内取得上述文献的复制件或复印件。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书                                   工银瑞信基金料理有限公司                                     二〇二四年十月三旬日 附件一      基金合同内容节录      一、基金份额握有东谈主、基金料理东谈主和基金托管东谈主的权利、义务      （一）基金份额握有东谈主的权利与义务 于：      （1）共享基金财产收益；      （2）参与分派清理后的剩余基金财产；      （3）照章转让或者央求赎回其握有的基金份额；      （4）按照轨则要求召开基金份额握有东谈主大会或者召集基金份额握有东谈主大会；      （5）出席或者寄托代表出席基金份额握有东谈主大会，对基金份额握有东谈主大会审议事项行 使表决权；      （6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵寓；      （7）监督基金料理东谈主的投资运作；      （8）对基金料理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行径照章拿告状讼 或仲裁；      （9）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 于：      （1）厚爱阅读并校服《基金合同》、招募评释书等信息露馅文献；      （2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受身手，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；      （3）关注基金信息露馅，实时哄骗权利和履行义务；      （4）缴纳基金认购款项或股票、申购对价及法律法则和《基金合同》所轨则的用度；      （5）在其握有的基金份额范围内，承担基金亏空或者《基金合同》拒绝的有限就业；      （6）不从事任何有损基金很是他《基金合同》当事东谈主正当权益的行径；      （7）奉行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；      （8）返还在基金交易过程中因任何原因获取的欠妥得利；      （9）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书      （二）基金料理东谈主的权利与义务      （1）照章召募资金；      （2）自《基金合同》见效之日起，根据法律法则和《基金合同》寥寂运用并料理基金 财产；      （3）依照《基金合同》收取基金料理费以及法律法则轨则或中国证监会批准的其他费 用；      （4）销售基金份额；      （5）按照轨则召集基金份额握有东谈主大会；      （6）依据《基金合同》及相关法律轨则监督基金托管东谈主，如觉得基金托管东谈主违反了《基 金合同》及国度相关法律轨则，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益；      （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；      （8）采用、更换基金销售机构，对基金销售机构的关连行径进行监督和处理；      （9）担任或托福其他相宜条件的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并获取 《基金合同》轨则的用度；      （10）依据《基金合同》及相关法律轨则决定基金收益的分派有计算；      （11）在《基金合同》约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回央求；      （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司哄骗激动权利及债权东谈主权利，为基金的 利益哄骗因基金财产投资于证券所产生的权利；      （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融通证券出借 业务；      （14）以基金料理东谈主的形状，代表基金份额握有东谈主的利益哄骗诉讼权利或者实施其他法 律行径；      （15）采用、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；      （16）采用、更换基金申购赎回代理券商，对基金申购赎回代理券商的关连行径进行监 督和处理；      （17）在相宜相关法律、法则的前提下，制订和调理相关基金认购、申购、赎回等业务 国法；      （18）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》见效之日起，以浑厚信用、严慎勤勉的原则料理和运用基金财产；   （4）配备弥漫的具有专科阅历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的策划方式 料理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务料理及东谈主事料理等轨制，保证所料理 的基金财产和基金料理东谈主的财产相互寥寂，对所料理的不同基金分别料理，分别记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》             、《基金合同》很是他相关轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采取稳妥合理的措施使计较基金份额认购价钱、申购对价、赎回对价的方法相宜 《基金合同》等法律文献的轨则，按相关轨则计较并公告基金净值信息，确定基金份额申购 对价、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐呈文；   （10）编制季度呈文、中期呈文和年度呈文；   （11）严格按照《基金法》、《基金合同》很是他相关轨则，履行信息露馅及呈文义务；   （12）保守基金交易机密，不泄露基金投资缱绻、投资意向等。除《基金法》、                                      《基金合 同》很是他相关轨则另有轨则外，在基金信息公开露馅前应予遁藏，不向他东谈主泄露，因监管 机构、司法机关等有权机关要求以及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况 除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分派有计算，实时向基金份额握有东谈主分派基金 收益；   （14）按轨则受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》很是他相关轨则召集基金份额握有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产料理业务行径的管帐账册、报表、记录和其他关连贵寓，保 存期限不低于法律法则轨则的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在轨则时候发出，何况保证投资者 好像按照《基金合同》轨则的时候和方式，随时查阅到与基金相关的公开贵寓，并在支付合 理成本的条件下得到相关贵寓的复印件； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书      （18）组织并参加基金财产清理小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现和分派；      （19）濒临闭幕、照章被肃清或者被照章宣告停业时，实时呈文中国证监会并文书基金 托管东谈主；      （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额握有东谈主正当权益时，应 当承担抵偿就业，其抵偿就业不因其退任而免除；      （21）监督基金托管东谈主按法律法则和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》形成基金财产损失机，基金料理东谈主应为基金份额握有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；      （22）当基金料理东谈主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理相关基金事务的行 为承担就业；      （23）以基金料理东谈主形状，代表基金份额握有东谈主利益哄骗诉讼权利或实施其他法律行径；      （24）基金料理东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》弗成见效，基金 料理东谈主承担全部召募用度，将已召募的认购款项、连同认购款项的银行同期活期进款利息在 基金召募期收尾后 30 日内退还基金认购东谈主；对于基金召募期间网下股票认购所召募的股票， 登记机构应赐与解冻，基金料理东谈主不承担关连股票冻结期间交易价钱波动的就业。登记机构 及发售代理机构将协助基金料理东谈主完成关连资金和证券的退还就业；      （25）奉行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；      （26）建立并保存基金份额握有东谈主名册；      （27）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。      （三）基金托管东谈主的权利与义务      （1）自《基金合同》见效之日起，照章律法则和《基金合同》的轨则安全守护基金财 产；      （2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律法则轨则或监管部门批准的其他费 用；      （3）监督基金料理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金料理东谈主有违反《基金合同》及 国度法律法则行径，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成要紧损失的情形，应呈报中国证监 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；      （4）根据关连市集国法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货交易资金清理；      （5）提议召开或召集基金份额握有东谈主大会；      （6）在基金料理东谈主更换时，提名新的基金料理东谈主； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书   （7）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。   （1）以浑厚信用、勤勉尽责的原则握有并安全守护基金财产；   （2）设立特地的基金托管部门，具有相宜要求的营业场合，配备弥漫的、及格的熟练 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托办事宜；   （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务料理及东谈主事料理等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产相互寥寂；对 所托管的不同的基金分别竖立账户，寥寂核算，分账料理，保证不同基金之间在账户竖立、 资金划拨、账册记录等方面相互寥寂；   （4）除依据《基金法》             、《基金合同》很是他相关轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得托福第三东谈主托管基金财产；   （5）守护由基金料理东谈主代表基金签订的与基金相关的要紧合同及相关凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金料理东谈主的投资指示，实时办理清理、交割事宜；   （7）保守基金交易机密，除《基金法》、《基金合同》很是他相关轨则另有轨则外，在 基金信息公开露馅前赐与遁藏，不得向他东谈主泄露，因监管机构、司法机关等有权机关要求以 及审计、法律等外部专科照拂人提供服务而向其提供的情况除外；   （8）复核、审查基金料理东谈主计较的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价的现款部分；   （9）办理与基金托管业务行径相关的信息露馅事项；   （10）对基金财务管帐呈文、季度呈文、中期呈文和年度呈文出具办法，评释基金料理 东谈主在各遑急方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如果基金料理东谈主有未奉行《基 金合同》轨则的行径，还应当评释基金托管东谈主是否采取了稳妥的措施；   （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他关连贵寓不少于法律法则轨则 的最低期限；   （12）从基金料理东谈主或其托福的登记机构处接收并保存基金份额握有东谈主名册；   （13）按轨则制作关连账册并与基金料理东谈主查对；   （14）依据基金料理东谈主的指示或相关轨则向基金份额握有东谈主支付基金收益和赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》很是他相关轨则，召集基金份额握有东谈主大会或配合 基金料理东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》的轨则监督基金料理东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产清理小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现和分派； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书      （18）濒临闭幕、照章被肃清或者被照章宣告停业时，实时呈文中国证监会和银行业监 督料理机构，并文书基金料理东谈主；      （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，欢跃担抵偿就业，其抵偿就业不因其 退任而免除；      （20）按轨则监督基金料理东谈主按法律法则和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管 理东谈主因违反《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东谈主利益向基金料理东谈主追偿；      （21）奉行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；      （22）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。      二、基金份额握有东谈主大会召集、议事及表决的表率和国法      基金份额握有东谈主大会由基金份额握有东谈主组成，基金份额握有东谈主的正当授权代表有权代表 基金份额握有东谈主出席会议并表决。基金份额握有东谈主握有的每一基金份额领有对等的投票权。      本基金的基金份额握有东谈主大会不设立日常机构。      鉴于本基金和本基金说合基金的关连性，说合基金的基金份额握有东谈主不错凭所握有的联 接基金的基金份额平直参加或者寄托代表参加本基金的基金份额握有东谈主大会并表决。在计较 参会份额和票数时，说合基金基金份额握有东谈主握有的享有表决权的基金份额数和表决票数为： 在本基金基金份额握有东谈主大会的权益登记日，说合基金握有本基金份额的总和乘以该基金份 额握有东谈主所握有的说合基金份额占说合基金总份额的比例，计较结果按照四舍五入的方法， 保留到整数位。      说合基金的基金料理东谈主不应以说合基金的形状代表说合基金的全体基金份额握有东谈主以 本基金的基金份额握有东谈主的身份哄骗表决权，但可接受说合基金的特定基金份额握有东谈主的委 托以说合基金的基金份额握有东谈主代理东谈主的身份参加本基金的基金份额握有东谈主大会并参与表 决。      说合基金的基金料理东谈主代表说合基金的基金份额握有东谈主提议召开或召集本基金份额握 有东谈主大会的，须先受命说合基金基金合同的约定召开说合基金的基金份额握有东谈主大会，说合 基金的基金份额握有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份额握有东谈主大会的，由说合基金的基 金料理东谈主代表说合基金的基金份额握有东谈主提议召开或召集本基金份额握有东谈主大会。      （一）召开事由 开基金份额握有东谈主大会：      （1）拒绝《基金合同》，本基金合同另有约定的除外；      （2）更换基金料理东谈主；      （3）更换基金托管东谈主； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书   （4）退换基金运作方式；   （5）调理基金料理东谈主、基金托管东谈主的报答模范；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资主义、范围或策略；   （9）变更基金份额握有东谈主大会表率；   （10）基金料理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额握有东谈主大会；   （11）单独或所有这个词握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额握有东谈主（以 基金料理东谈主收到提议当日的基金份额计较，下同）就湮灭事项书面要求召开基金份额握有东谈主 大会；   （12）拒绝基金上市，但因基金不再具备上市条件而被证券交易所拒绝上市的除外；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （14）法律法则、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额握有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，在履行稳妥表率后，以下情况可由基金料理东谈主和基金托管东谈主协商后修改， 不需召开基金份额握有东谈主大会：   （1）法律法则要求加多的基金用度的收取；   （2）调理本基金的申购费率、调低赎回费率；   （3）因相应的法律法则、上海证券交易所或登记机构的关连业务国法发生变动而应当 对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额握有东谈主利益无本体性不利影响或修改不波及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；   （5）基金料理东谈主、上海证券交易所和登记机构调理相关基金认购、申购、赎回、交易、 转托管、非交易过户等业务的国法；   （6）调理基金的申购赎回方式，调理申购赎回清单的内容，调理申购赎回清单计较和 公告时候或频率；   （7）基金推出新业务或服务；   （8）加多、减少、调理基金份额类别竖立；   （9）本基金的说合基金通过特殊申购参与本基金的申购赎回；   （10）按照法律法则和《基金合同》轨则不需召开基金份额握有东谈主大会的其他情形。   （二）会议召集东谈主及召集方式 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书 集。 议。基金料理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面示知基金托管东谈主。 基金料理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金料理东谈主决定不召集， 基金托管东谈主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 额握有东谈主大会，应当向基金料理东谈主建议书面提议。基金料理东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金料理东谈主决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面示知提 出提议的基金份额握有东谈主代表和基金料理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并示知基金料理东谈主，基金料理东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金料理东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或所有这个词代表基金份额 10%以上（含 东谈主照章自行召集基金份额握有东谈主大会的，基金料理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得阻塞、干 扰。      （三）召开基金份额握有东谈主大会的文书时候、文书内容、文书方式 基金份额握有东谈主大会，召集东谈主应于会议召开前 30 日，在轨则媒介公告。基金份额握有东谈主大 和会知应至少载明以下内容：      （1）会议召开的时候、地点和会议体式；      （2）会议拟审议的事项、议事表率和表决方式；      （3）有权出席基金份额握有东谈主大会的基金份额握有东谈主的权益登记日；      （4）授权托福方式、授权托福解释的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限 和代理有用期限等）、投递时候和地点；      （5）会务常设接洽东谈主姓名及接洽电话； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文书的其他事项。 基金份额握有东谈主大会所采取的具体通信方式、托福的公证机关很是接洽方式和接洽东谈主、表决 办法寄交的截止时候和收取方式。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文书基金料理东谈主到指定地点对表决办法 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额握有东谈主，则应另行书面文书基金料理东谈主和基金托管东谈主 到指定地点对表决办法的计票进行监督。基金料理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决办法的 计票进行监督的，不影响表决办法的计票遵守。   （四）基金份额握有东谈主出席会议的方式   基金份额握有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法则、监管机构允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主确定。 现场开会时基金料理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额握有东谈主大会，基金料理东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵守。现场开会同期相宜以下条件时，不错进行 基金份额握有东谈主大会议程：   （1）躬行出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东谈主握有基金份 额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释相宜法律法则、                          《基金合同》和会议文书的轨则， 何况握有基金份额的凭证与基金料理东谈主握有的登记贵寓相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证夸耀，有用的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额握有东谈主大会召开时候的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额握有东谈主大会。再行召集的基金份额握有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 公告载明的其他方式在表决截止日以前投递至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式或 大会公告载明的其他方式进行表决。   在同期相宜以下条件时，通信开会的方式视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文书后，在 2 个就业日内联结公布关连 指示性公告； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书   （2）召集东谈主按基金合同约定文书基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定地点对表决办法的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托管东谈主 为召集东谈主，则为基金料理东谈主）和公证机关的监督下按照会议文书轨则的方式收取基金份额握 有东谈主的表决办法；基金托管东谈主或基金料理东谈主经文书不参加收取表决办法的，不影响表决遵守；   （3）本东谈主平直出具表决办法或授权他东谈主代表出具表决办法的，基金份额握有东谈主所握有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东谈主平直出具表 决办法或授权他东谈主代表出具表决办法基金份额握有东谈主所握有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额握有东谈主大会召开时候的 3 个月以后、 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的握有东谈主平直出具表决办法或授权他东谈主 代表出具表决办法；   （4）上述第（3）项中平直出具表决办法的基金份额握有东谈主或受托代表他东谈主出具表决意 见的代理东谈主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具表决办法的代理东谈主出具的托福东谈主握 有基金份额的凭证及托福东谈主的代理投票授权托福解释相宜法律法则、《基金合同》和会议通 知的轨则，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额握有东谈主不错给与书面、相聚、电话、短信或其他方式进行表决，具体方式由 会议召集东谈主确定并在会议文书中列明。 电话、短信或其他方式，具体方式在会议文书中列明。   （五）议事内容与表率   议事内容为关系基金份额握有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修改、决定终 止《基金合同》、更换基金料理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法则及《基金 合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主觉得需提交基金份额握有东谈主大会接洽的其他事项。   基金份额握有东谈主大会的召集东谈主发出召蚁合议的文书后，对原有提案的修改应当在基金份 额握有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额握有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，最初由大会主握东谈主按照下列第（七）条文定表率确定和公布监票 东谈主，然后由大会主握东谈主宣读提案，经接洽后进行表决，并形成大会决议。大会主握东谈主为基金 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金            更新的招募评释书 料理东谈主授权出席会议的代表，在基金料理东谈主授权代表未能主握大会的情况下，由基金托管东谈主 授权其出席会议的代表主握；如果基金料理东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主握大 会，则由出席大会的基金份额握有东谈主和代理东谈主所握表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一 名基金份额握有东谈主当作该次基金份额握有东谈主大会的主握东谈主。基金料理东谈主和基金托管东谈主拒不出 席或主握基金份额握有东谈主大会，不影响基金份额握有东谈主大会作出的决议的遵守。      会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份解释文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、托福东谈主姓名（或单元称呼）和 接洽方式等事项。      （2）通信开会      在通信开会的情况下，最初由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文书的表决截止日历后      （六）表决      基金份额握有东谈主所握每份基金份额有一票表决权。      基金份额握有东谈主大会决议分为一般决议和极端决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以极端决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法则、中国证监会另有轨则或基金合同另 有约定外，退换基金运作方式、更换基金料理东谈主或者基金托管东谈主、拒绝《基金合同》、本基 金与其他基金合并以极端决议通过方为有用。      基金份额握有东谈主大会采取记名方式进行投票表决。      采取通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的违犯左证解释，不然提交相宜会议通 知中轨则的证实投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，形状相宜会议文书轨则的表 决办法视为有用表决，表决办法暗昧不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 办法的基金份额握有东谈主所代表的基金份额总和。      基金份额握有东谈主大会的各项提案或湮灭项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项表 决。      在相宜上述国法的前提下，具体国法以召集东谈主发布的大和会知为准。      （七）计票      （1）如大会由基金料理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额握有东谈主大会的主握东谈主应当在会 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 议动手后晓谕在出席会议的基金份额握有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额握有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的又名监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额握有东谈主自行召集或大会诚然 由基金料理东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金料理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额握 有东谈主大会的主握东谈主应当在会议动手后晓谕在出席会议的基金份额握有东谈主中选举三名基金份 额握有东谈主代表担任监票东谈主。基金料理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵守。      （2）监票东谈主应当在基金份额握有东谈主表决后立即进行盘点并由大会主握东谈主就地公布计票 结果。      （3）如果会议主握东谈主或基金份额握有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有异议，不错在 晓谕表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东谈主应当进行再行盘点，再行盘点以 一次为限。再行盘点后，大会主握东谈主应当就地公布再行盘点结果。      （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金料理东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的遵守。      在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金料理东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金料理东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决办法的计票进行监督的， 不影响计票和表决结果。      （八）见效与公告      基金份额握有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。      基金份额握有东谈主大会的决议自表决通过之日起见效。      基金份额握有东谈主大会决议自见效之日起依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介上 公告。如果给与通信方式进行表决，在公告基金份额握有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。      基金料理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主应当奉行见效的基金份额握有东谈主大会的决议。 见效的基金份额握有东谈主大会决议对全体基金份额握有东谈主、基金料理东谈主、基金托管东谈主均有控制 力。      （九）本部分对于基金份额握有东谈主大会召开事由、召开条件、议事表率、表决条件等规 定，但凡平直援用法律法则或监管国法的部分，如将来法律法则或监管国法修改导致关连内 容被取消或变更的，基金料理东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可平直对本部天职 容进行修改和调理，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。      三、基金合同肃清和拒绝的事由、表率以及基金财产的清理方式      （一）《基金合同》的变更 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律法则轨则和基金合同约定可不 经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金料理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并 报中国证监会备案。 后依照《信息露馅办法》的相关轨则在轨则媒介公告。   （二）《基金合同》的拒绝事由   有下列情形之一的，经履行关连表率后，                    《基金合同》应当拒绝： 相接的； 标的指数不相宜要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金料理东谈主召集基金份额握 有东谈主大会对措置有计算进行表决，基金份额握有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的清理 组，基金料理东谈主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。 《中华东谈主民共和国证券法》轨则的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。 现和分派。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》拒绝情形出刻下，由基金财产清理小组统一继承基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理呈文出具法 律办法书；   （6）将清理呈文报中国证监会备案并公告； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，清理期限相应顺延。   （四）清理用度   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的系数合理用度，清理用度 由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产清理剩余资产的分派   依据基金财产清理的分派有计算，将基金财产清理后的全部剩余资产扣除基金财产清理费 用、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产清理的公告   清理过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产清理呈文经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产清理 小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文指示性 公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法律法则轨则的最低 期限。   四、争议的处理和适用的法律   对于因《基金合同》的签订、内容、履行息争释而产生的或与《基金合同》相关的争议， 基金合同当事东谈主应尽量通过协商、联合阶梯措置。不肯或者弗成通过协商、联合方式措置的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照该会届时有用的仲裁国法进 行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终端性的，对各方当事东谈主均具有控制力。除非仲裁 裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，不竭针织、勤勉、尽责地履行基金 合同轨则的义务，赞理基金份额握有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（不含港澳台立法）统帅并从其解释。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金料理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公场合 和营业场合查阅。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金               更新的招募评释书 附件二   基金托管左券内容节录   一、托管左券当事东谈主   （一）基金料理东谈主   称呼：工银瑞信基金料理有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   法定代表东谈主：赵桂才   设立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号   组织体式：有限就业公司   注册本钱：贰亿元东谈主民币   存续期限：握续策划   接洽电话：400-811-9999   （二）基金托管东谈主   称呼：中国农业银行股份有限公司   注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座九层   邮政编码：100031   法定代表东谈主：谷澍   成立时候：2009 年 1 月 15 日   基金托管阅历批文及文号：中国证监会证监基字199823 号   批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复200913 号   组织体式：股份有限公司   注册本钱：34,998,303.4 万元东谈主民币   存续期间：握续策划   策划范围：接管公众进款；披发短期、中期、始终贷款；办理国表里结算；办理单子承 兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项及代理保障业务；提供守护箱服务；代理资金清理；各样汇兑业务；代理 政策性银行、番邦政府和国际金融机构贷款业务；贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇存 款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有 价证券；外汇单子承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信造访、咨 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 询、见证业务；企业、个东谈主财务照拂人服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证券投资 基金托管业务；企业年金托管业务；产业投资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证券 投资托管业务；代理洞开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融繁衍产物 交易业务；经国务院银行业监督料理机构等监管部门批准的其他业务。      二、基金托管东谈主对基金料理东谈主的业务监督和核查      （一）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金投资范围、投资 对象进行监督。基金合同明确约定基金投资立场或证券采用模范的，基金料理东谈主应按照基金 托管东谈主要求的样式提供投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用关连技艺系统，对基 金实践投资是否相宜基金合同对于证券采用模范的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核 查。      本基金的投资范围为具有考究流动性的金融器用，包括标的指数的成份股很是备选成份 股（含存托凭证）、其他股票（包括主板、创业板、科创板很是他中国证监会允许基金投资 的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、场所政府债、政府支握机构债券、金融 债、企业债、公司债、次级债、可退换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单子、 中期单子、短期融资券、超短期融资券）、资产支握证券、债券回购、银行进款、货币市集 器用、同行存单，以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器用（但须相宜中国 证监会的关连轨则）。      本基金不错根据法律法则的轨则参与转融通证券出借业务。      如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金料理东谈主在履行稳妥表率后，可 以将其纳入投资范围。      本基金投资于标的指数成份股很是备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不 低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的轨则而受限制的情形除外。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保握不低于交易保证金一倍的现款，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。      如法律法则或中国证监会允许，基金料理东谈主在履行稳妥表率后，不错调理上述投资品种 的投资比例。      （二）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金投资比例进行监 督。基金托管东谈主按下述比例和调理期限进行监督：      （1）本基金投资于标的指数成份股很是备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现款基金资产的 80%，因法律法则的轨则而受限制的情形除外；      （2）本基金投资于湮灭原始权益东谈主的各样资产支握证券的比例，不得卓越基金资产净 值的 10%； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书   （3）本基金握有的全部资产支握证券，其市值不得卓越基金资产净值的 20%；   （4）本基金握有的湮灭(指湮灭信用级别)资产支握证券的比例，不得卓越该资产支握 证券鸿沟的 10%；   （5）本基金料理东谈主料理的、且由本基金托管东谈主托管的全部基金投资于湮灭原始权益东谈主 的各样资产支握证券，不得卓越其各样资产支握证券所有这个词鸿沟的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支握证券。基金握有资 产支握证券期间，如果其信用等级下降、不再相宜投资模范，应在评级报密告布之日起 3 个月内赐与全部卖出；   （7）本基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓越本基金的总资产，本 基金所申报的股票数目不卓越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金进入世界银行间同行市集进行债券回购的最始终限为 1 年，债券回购到期 后不得延期；   （9）本基金参与股指期货交易，应当校服下列投资比例的限制： 产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）                                        、资产 支握证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 日基金资产净值的 20%； 保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 合基金合同对于股票投资比例的相关约定；   （10）本基金参与转融通证券出借业务，应当校服以下交易限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值所有这个词不得卓越基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金料理东谈主之外的成分致使基金不相宜 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 该比例限制的，基金料理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （12）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的天赋要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；   （13）本基金资产总值不卓越基金资产净值的 140%；   （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票奉行，与境内上市交易 的股票合并计较；   （15）法律法则及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。   除上述第（6）、（10）、（11）和（12）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券发 行东谈主合并、基金鸿沟变动、标的指数成份股调理、标的指数成份股流动性限制等基金料理东谈主 之外的成分致使基金投资比例不相宜上述轨则投资比例的，基金料理东谈主应当在 10 个交易日 内进行调理，但中国证监会轨则的特殊情形或基金合同另有约定的除外。因证券市集波动、 证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动等基金料理东谈主之外的成分致使基金投资不相宜第（10）项规 定的，基金料理东谈主不得新增出借业务。法律法则另有轨则的，从其轨则。   基金料理东谈主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例相宜基金合同 的相关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同见效之日起动手。法律法则或监管部门另有规 定的，从其轨则。   法律法则或监管部门对上述投资限制、投资辞让等作出强制性调理的，本基金应当按照 法律法则或监管部门的轨则奉行；如法律法则或监管部门修改或调理上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等调理或修改属于非强制性的，基金料理东谈主有权在履行稳妥表率后按照法律 法则或监管部门调理或修改后的轨则奉行，并应向投资者履行信息露馅义务，但无需基金份 额握有东谈主大会审议决定。   基金参与转融通证券出借业务的，基金料理东谈主应校服审慎策划原则，配备特地的技艺系 统和料理东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险料理轨制，完善业务历程，有用预防和控制 风险，基金托管东谈主将对基金参与出借业务进行监督和复核。   （三）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对本左券第十五条第（十 一）项基金投资辞让行径进行监督。   根据法律法则相关基金从事的关联交易的轨则，基金料理东谈主和基金托管东谈主应预先相互提 供与本机构有控股关系的激动或与本机构有其他要紧是非关系的公司名单很是更新，并以双 方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的的确性、完好性、全面性。基金料理东谈主有 就业守护的确、完好、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名单。名单变更后基金料理 东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应实时证实已著明单的变更。如果基金托管东谈主在运作 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金        更新的招募评释书 中严格谨守了监督历程，基金料理东谈主仍违纪进行关联交易，并形成基金资产损失的，由基金 料理东谈主承担就业，基金托管东谈主有权向中国证监会呈文。   基金料理东谈主运用基金财产买卖基金料理东谈主、基金托管东谈主很是控股激动、实践控制东谈主或者 与其有要紧是非关系的公司刊行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交易 的，应当相宜基金的投资主义和投资策略，谨守基金份额握有东谈主利益优先原则，预防利益冲 突，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集平正合理价钱奉行。关连交易必须预先得 到基金托管东谈主的同意，并按法律法则赐与露馅。要紧关联交易应提交基金料理东谈主董事会审议， 并经过三分之二以上的寥寂董事通过。基金料理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行 审查。   法律、行政法则或监管部门取消或变更上述辞让性轨则，如适用于本基金，在履行稳妥 表率后，本基金投资不再受关连限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额握有东谈主大 会审议，但需提前公告。   （四）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金料理东谈主参与银行 间债券市集进行监督。基金料理东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供经谨慎采用的、 本基金适用的银行间债券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东谈主监督基金料理东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易敌手名单进行交易。基金管 理东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手名单进行更新，如基金料理东谈主根据市集情况需要 临时调理银行间债券市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主评释事理，在与交易敌手发生交易 前 3 个就业日内与基金托管东谈主协商措置。基金料理东谈主收到基金托管东谈主书面证实后，被证实调 整的名单动手见效，新名单见效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应 按照左券进行结算。基金料理东谈主负责对交易敌手的资信控制，按银行间债券市集的交易国法 进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情况进行监督，但不承担交 易敌手不履行合同形成的损失。如基金托管东谈主过后发现基金料理东谈主莫得按照预先约定的交易 敌手或交易方式进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金料理东谈主，基金托管东谈主不承担由此造 成的任何损结怨就业。   （五）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金料理东谈主投资银行 进款进行监督。   基金投资银行进款的，基金料理东谈主应根据法律法则的轨则及基金合同的约定，建立投资 轨制、审慎采用进款银行，作念好风险控制；并按照基金托管东谈主的要求配合基金托管东谈主完成相 关业务办理。   （六）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金资产净值计较、 基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分派、关连信息披 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 露、基金宣传推介材料中登载基金事迹进展数据等进行监督和核查。   如果基金料理东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将作假的事迹进展数据印制在宣传推介材 料上，则基金托管东谈主对此不承担任何就业，并将在发现后立即呈文中国证监会。   （七）基金托管东谈主根据相关法律法则的轨则及基金合同的约定，对基金投资流畅受限证 券进行监督。 关问题的文书》等相关法律法则轨则。 券刊行料理办法》表率的非公征战行股票、公征战行股票网下配售部分等在刊行时明确一定 期限锁如期的可交易证券,不包括由于发布要紧音尘或其他原因而临时停牌的证券、已刊行 未上市证券、回购交易中的质押券等流畅受限证券。 轨制、流动性风险控制预案等规章轨制。基金料理东谈主应当根据基金流动性的需要合理安排流 通受限证券的投资比例，并在风险控制轨制中明确具体比例，幸免基金出现流动性风险。上 述规章轨制须经基金料理东谈主董事会批准。上述规章轨制经董事和会过之后，基金料理东谈主应当 将上述规章轨制以及董事会批准上述规章轨制的决议提交给基金托管东谈主。 关流畅受限证券的关连信息，具体应当包括但不限于如下文献（如有）：   拟刊行数目、订价依据、监管机构的批准解释文献复印件、基金料理东谈主与承销商签订的 销售左券复印件、缴款文书书、基金拟认购的数目、价钱、总成本、划款账号、划款金额、 划款时候文献等。基金料理东谈主应保证上述信息的的确、完好。 变化导致基金料理东谈主的具体投资行径可能对基金财产形成较大风险，基金托管东谈主有权要求基 金料理东谈主对该风险的摈斥或预防措施进行补充和整改，并作念出版面评释。不然，基金托管东谈主 经预先书面示知基金料理东谈主，有权断绝奉行其相关指示。因断绝奉行该指示形成基金财产损 失的，基金托管东谈主不承担任何就业，并有权呈文中国证监会。 东谈主好像正常查询。因基金料理东谈主原因产生的受限证券登记存管问题，形成基金财产的损失或 基金托管东谈主无法安全守护基金财产的就业与损失，由基金料理东谈主承担。 数据，导致基金托管东谈主弗成履行基金托管东谈主职责的，基金料理东谈主应照章承担相应法律后果。 除基金托管东谈主未能依据基金合同及本左券履行职责外，因投资流畅受限证券产生的损失，基 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 金托管东谈主按照本左券履行监督职责后不承担上述损失。   （八）基金托管东谈主发现基金料理东谈主的上述事项及投资指示或实践投资运作中违反法律法 规和基金合同的轨则，应实时以书面体式文书基金料理东谈主限期纠正。基金料理东谈主应积极配合 和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金料理东谈主收到文书后应不才一就业日前实时查对并以书 面体式给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，评释违纪原因及纠正 期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内, 基金托管东谈主有权随时对文书县项 进行复查, 督促基金料理东谈主改正。基金料理东谈主对基金托管东谈主文书的违纪事项未能在限期内纠 正的，基金托管东谈主应呈文中国证监会。基金托管东谈主发现基金料理东谈主依据交易表率照旧见效的 投资指示违反法律、行政法则和其他相关轨则，或者违反基金合同约定的，应当立即文书基 金料理东谈主，并呈文中国证监会。   （九）基金料理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法则、基金合同和本托管左券 对基金业务奉行核查。对基金托管东谈主发出的书面指示，基金料理东谈主应在轨则时候内修起并改 正，或就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证；对基金托管东谈主按照法则要求需向中国证监会报 送基金监督呈文的事项，基金料理东谈主应积极配合提供关连数据贵寓和轨制等。   （十）基金托管东谈主发现基金料理东谈主有要紧违游记径，应实时呈文中国证监会，同期文书 基金料理东谈主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金料理东谈主无耿介事理，断绝、拦阻 对方根据本左券轨则哄骗监督权，或采取拖延、诈骗等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金托管东谈主建议申饬仍不改正的，基金托管东谈主应呈文中国证监会。   三、基金料理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金料理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管东谈主 安全守护基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金料理东谈主 计较的基金资产净值和基金份额净值、根据基金料理东谈主指示办理清理交收、关连信息露馅和 监督基金投资运作等行径。   （二）基金料理东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账料理、未 奉行或无故蔓延奉行基金料理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金 合同、本左券很是他相关轨则时，应实时以书面体式文书基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主 收到文书后应不才一就业日前实时查对并以书面体式给基金料理东谈主发出回函，评释违纪原因 及纠正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内，基金料理东谈主有权随时对通 知县项进行复查, 督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金料理东谈主的核查行径，包 括但不限于：提交关连贵寓以供基金料理东谈主核查托管财产的完好性和的确性，在轨则时候内 修起基金料理东谈主并改正。   （三）基金料理东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记径，应实时呈文中国证监会，同期文书 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金托管东谈主无耿介事理，断绝、拦阻 对方根据本左券轨则哄骗监督权，或采取拖延、诈骗等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金料理东谈主建议申饬仍不改正的，基金料理东谈主应呈文中国证监会。   四、基金财产的守护   （一）基金财产守护的原则 令，基金托管东谈主不得自走运用、刑事就业、分派基金的任何财产。 如有特殊情况两边可另行协商措置。 期并文书基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时文书基金管 理东谈主采取措施进行催收。由此给基金财产形成损失的，基金托管东谈主对此不承担任何就业。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 票认购所召募的股票市值）、基金份额握有东谈主东谈主数相宜《基金法》、《运作办法》等相关轨则 后，基金料理东谈主应将属于基金财产的全部资金划入基金托管东谈主开立的基金托管资金账户，由 登记机构将股票过户到基金托管东谈主为本基金开立的组合证券账户中，同期在轨则时候内，聘 请相宜《中华东谈主民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）轨则的管帐师事务所进行验 资，出具验资呈文。出具的验资呈文由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册管帐师署名方为 有用。 协助下按轨则办理退款、证券退还等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和料理 理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主守护和使用。本基 金的一切货币进出行径，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 均需通过本基金的资金账户进行。 基金料理东谈主不得假借本基金的形状开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务之外的行径。 资产的支付。   （四）基金证券账户的开立和料理 基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 料理东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务之外的行径。 并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限就业公司的一级法东谈主清理就业，基金料理 东谈主应赐与积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限就业公司的轨则奉行。 由基金料理东谈主负责。 账户的开设、使用的，按相关轨则开设、使用并料理；若无关连轨则，则基金托管东谈主应当比 照并校服上述对于账户开设、使用的轨则。   （五）债券托管与结算账户的开设和料理   基金合同见效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限就业公司、银 行间市集清理所股份有限公司的相关轨则，以基金的形状在中央国债登记结算有限就业公司、 银行间市集清理所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债券 的结算。基金料理东谈主代表基金签订世界银行间债券市集债券回购主左券。   （六）其他账户的开立和料理 料理东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按相关国法使用并料理。   （七）基金财产投资的相关有价凭证等的守护   基金财产投资的相关什物证券、银行如期进款存单等有价凭证由基金托管东谈主负责妥善保 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书 管，守护凭证由基金托管东谈主握有。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金料理东谈主的 指示办理。属于基金托管东谈主实践有用控制下的什物证券在基金托管东谈主守护期间的损坏、灭失， 由此产生的就业应由基金托管东谈主承担。托管东谈主对托管东谈主之外机构实践有用控制的证券不承担 守护就业。   （八）与基金财产相关的要紧合同的守护   由基金料理东谈主代表基金签署的、与基金相关的要紧合同的原件分别由基金料理东谈主、基金 托管东谈主守护。除左券另有轨则外，基金料理东谈主在代表基金签署与基金相关的要紧合同期应保 证基金一方握有两份以上的本来，以便基金料理东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份本来的原件。 要紧合同的守护期限不低于法律法则要求的最低期限。   五、基金资产净值计较和管帐核算   （一）基金资产净值的计较及复核表率   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   基金份额净值是按照每个就业日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数目计 算，精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入，由此形成的毛病归入基金资产。基金管 理东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急调理机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金料理东谈主每个就业日计较基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公告。   基金料理东谈主应每个就业日对基金资产估值。但基金料理东谈主根据法律法则或基金合同的规 定暂停估值时除外。基金料理东谈主每个就业日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基 金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金料理东谈主按轨则对外公布。   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的股票、股指期货合约、债券、资产支握证券、银行进款本息、应收款项、 其它投资等资产及欠债。   （1）证券交易所上市的有价证券的估值   ①交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机构未发 生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济 环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的要紧事件的，可参考访佛投资品种 的现行市价及要紧变化成分，调理最近交易市价，确定公允价钱； 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   ②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外），选取估值日 第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；   ③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外），选取估值日第 三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或保举估值净价进行估值；   ④对在交易所市集上市交易的可退换债券，选取逐日收盘价当作估值全价；交易所上市 未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价 减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；   ⑤交易所上市不存在活跃市集的有价证券，给与估值技艺确定公允价值。交易所市集挂 牌转让的资产支握证券，给与估值技艺确定公允价值；   对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应以活跃 市集上未经调理的报价当作估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公允价值 的情况下，草率市集报价进行调理以证实估值日的公允价值；对于不存在市集行径或市集活 动很少的情况下，应给与估值技艺确定其公允价值；   本基金参与转融通证券出借业务的，按照关连法律法则和行业协会关连轨则进行估值。   （2）处于流畅受限期间的有价证券应远离如下情况处理：   ①送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的湮灭股票的估 值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   ②初度公征战行未上市的股票、债券，给与估值技艺确定公允价值，在估值技艺难以可 靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   ③在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公征战行股票、初度公征战行 股票时公司激动公征战售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发 行未上市、回购交易中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会相关轨则确定公允 价值。   （3）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的独一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行 间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存 在瓦解各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （4）湮灭证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分别估值。   （5）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。当日结算价 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 及结算国法以《中国金融期货交易所结算服气》为准。   （6）本基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选择的第 三方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。   （7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。   （8）如有可信左证标明按上述方法进行估值弗成客不雅反馈其公允价值的，基金料理东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的方法估值。   （9）关连法律法则以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度最 新轨则估值。   如基金料理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、表率及关连法 律法则的轨则或者未能充分赞理基金份额握有东谈主利益时，应立即文书对方，共同查明原因， 两边协商措置。   根据相关法律法则，基金资产净值计较和基金管帐核算的义务由基金料理东谈主承担。本基 金的基金管帐就业方由基金料理东谈主担任，因此，就与本基金相关的管帐问题，如经关连各方 在对等基础上充分接洽后，仍无法达成一致的办法，按照基金料理东谈主对基金净值信息的计较 结果对外赐与公布。   （1）基金料理东谈主按本部分估值方法第 8 项进行估值时，所形成的毛病不当作基金资产 估值罪过处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制机构或登记机构 及进款银行品级三方机构发送的数据罪过等非基金料理东谈主与基金托管东谈主原因，基金料理东谈主和 基金托管东谈主诚然照旧采取必要、稳妥、合理的措施进行查验，但未能发现罪过的，由此形成 的基金资产估值罪过，基金料理东谈主和基金托管东谈主免除抵偿就业。但基金料理东谈主和基金托管东谈主 应当积极采取必要的措施削弱或摈斥由此形成的影响。   （三）基金份额净值罪过的处理方式   （1）当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值罪逾期，视为基金份额净 值罪过；基金份额净值计较出现罪逾期，基金料理东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采取合理的措施小心损失进一步扩大；罪过偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金料理 东谈主应当通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；罪过偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金 料理东谈主应当公告，并报中国证监会备案；当发生净值计较罪逾期，由基金料理东谈主负责处理， 由此给基金份额握有东谈主和基金形成损失的，应由基金料理东谈主先行赔付，基金料理东谈主按差错情 形，有权向其他当事东谈主追偿。   （2）当基金份额净值计较差错给基金和基金份额握有东谈主形成损失需要进行抵偿时，基 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书 金料理东谈主和基金托管东谈主应根据实践情况界定两边承担的就业，经证实后按以下要求进行抵偿：   ①本基金的基金管帐就业方由基金料理东谈主担任，与本基金相关的管帐问题，如经两边在 对等基础上充分接洽后，尚弗成达成一致时，按基金料理东谈主的建议奉行，由此给基金份额握 有东谈主和基金财产形成的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   ②若基金料理东谈主计较的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证实后公告，由此给基金份额 握有东谈主形成损失的，应根据法律法则的轨则对投资者或基金支付抵偿金，就实践向投资者或 基金支付的抵偿金额，基金料理东谈主与基金托管东谈主按照罪过进程各自承担相应的就业。   ③如基金料理东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计较结果，诚然屡次再行计较和查对， 尚弗成达成一致时，为幸免弗成按时公布基金份额净值的情形，以基金料理东谈主的计较结果对 外公布，由此给基金份额握有东谈主和基金形成的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   ④由于基金料理东谈主提供的信息罪过（包括但不限于基金申购或赎回对价等）                                   ，进而导致 基金份额净值计较罪过而引起的基金份额握有东谈主和基金财产的损失，由基金料理东谈主负责赔付。   （3）基金料理东谈主和基金托管东谈主由于各自技艺系统竖立而产生的净值计较尾差，以基金 料理东谈主计较结果为准。   （4）前述内容如法律法则或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 作念法，基金料理东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额握有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形   （1）基金投资所波及的证券、期货交易市集遇法定节沐日或因其他原因暂停营业时；   （2）因不可抗力致使基金料理东谈主、基金托管东谈主无法准确评估基金资产价值时；   （3）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市集价钱且给与 估值技艺仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金料理东谈主应 当暂停估值；   （4）法律法则轨则、中国证监会和基金合同认定的其它情形。   （五）基金管帐轨制   按国度相关部门轨则的管帐轨制奉行。   （六）基金账册的建立   基金料理东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐呈文。基金料理东谈主独马上竖立、记录 和守护本基金的全套账册。若基金料理东谈主和基金托管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金 料理东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净 值的计较和公告的，以基金料理东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与呈文的编制和复核 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金           更新的招募评释书   基金料理东谈主应当实时编制并对外提供的确、完好的基金财务管帐呈文。月度报表的编制， 基金料理东谈主应于每月晦了后 5 就业日内完成；基金合同见效后，基金招募评释书的信息发生 要紧变更的，基金料理东谈主应当在三个就业日内，更新基金招募评释书并登载在轨则网站上； 基金招募评释书其他信息发生变更的，基金料理东谈主至少每年更新一次。基金合同拒绝的，基 金料理东谈主不再更新基金招募评释书。季度呈文应在季度收尾之日起 15 个就业日内编制完了 并赐与公告；中期呈文在上半年收尾之日起 2 个月内编制完了并赐与公告；年度呈文在每年 收尾之日起 3 个月内编制完了并赐与公告。基金合同见效不及 2 个月的，基金料理东谈主不错不 编制当期季度呈文、中期呈文或者年度呈文。   基金料理东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书面文书基金料理东谈主。基金料理东谈主在季度呈文完 成当日，将相关呈文提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个就业日内完成复核， 并将复核结果书面文书基金料理东谈主。基金料理东谈主在中期呈文完成当日，将相关呈文提供给基 金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核，并将复核结果书面文书基金料理 东谈主。基金料理东谈主在年度呈文完成当日，将相关呈文提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收 到后 45 日内完成复核，并将复核结果书面文书基金料理东谈主。基金料理东谈主和基金托管东谈主之间 的上述文献交易均以传真实方式或两边约定的其他方式进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金料理东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行调理，调理以两边认同的账务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基 金料理东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金料理东谈主提供的呈文上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核办法书，两边各自留存一份。如果基金料理东谈主 与基金托管东谈主弗成于应当发布公告之日之前就关连报抒发成一致，基金料理东谈主有权按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就关连情况报中国证监会备案。   （八）基金料理东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金事迹相比基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额握有东谈主名册的守护   本基金的基金料理东谈主和基金托管东谈主须分别妥善守护的基金份额握有东谈主名册，包括基金合 同见效日、基金合同拒绝日、基金权益登记日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册。基金份额握有东谈主名册的内容至少应包括握有 东谈主的称呼和握有的基金份额。   基金份额握有东谈主名册由登记机构编制，由基金料理东谈主审核并提交基金托管东谈主守护。基金 托管东谈主有权要求基金料理东谈主提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额握有东谈主名册，基金 料理东谈主应实时提供，不得拖延或断绝提供。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金             更新的招募评释书   基金料理东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额握有东谈主名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册应于下月前十个就业日内提交；基金合同见效日、基金合同拒绝日 等波及到基金遑急事项日历的基金份额握有东谈主名册应于发诞辰后十个就业日内提交。   基金料理东谈主和基金托管东谈主应妥善守护基金份额握有东谈主名册，保存期限不少于法律法则要 求的最低期限。基金托管东谈主不得将所守护的基金份额握有东谈主名册用于基金托管业务之外的其 他用途，并应校服遁藏义务。若基金料理东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善守护基金份 额握有东谈主名册，应按相关法则轨则各自承担相应的就业。   七、争议措置方式   因本左券产生或与之关连的争议，两边当事东谈主应通过协商、联合措置，不肯协商、联合 或者协商、联合弗成措置的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲 裁地点为北京市，按照该会届时有用的仲裁国法进行仲裁。仲裁裁决是终端的，对当事东谈主均 有控制力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应信守基金料理东谈主和基金托管东谈主职责，各自不竭针织、勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管左券轨则的义务，赞理基金份额握有东谈主的正当权益。   本左券适用中华东谈主民共和国法律（为本左券之目的，不包括香港极端行政区、澳门极端 行政区和台湾地区法律）并从其解释。   八、托管左券的变更、拒绝与基金财产的清理   （一）托管左券的变更表率   本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其内容不得与 基金合同的轨则有任何冲破。基金托管左券的变更报中国证监会备案。   （二）基金托管左券拒绝的情形   （三）基金财产的清理   (1)自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个就业日内成立清理小组，基金料理东谈主组织 基金财产清理小组并在中国证监会的监督下进行基金清理。   (2)基金财产清理小组成员由基金料理东谈主、基金托管东谈主、相宜《证券法》轨则的注册会 计师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的就业主谈主员。   (3)在基金财产清理过程中，基金料理东谈主和基金托管东谈主应各自履行职责，不竭针织、勤 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金          更新的招募评释书 勉、尽责地履行基金合同和本托管左券轨则的义务，赞理基金份额握有东谈主的正当权益。   (4)基金财产清理小组负责基金财产的守护、清理、估价、变现和分派。基金财产清理 小组不错照章进行必要的民事行径。   (1)基金合同拒绝情形出刻下，由基金财产清理小组统一继承基金；   (2)对基金财产和债权债务进行清理和证实；   (3)对基金财产进行估值和变现；   (4)制作清理呈文；   (5)遴聘管帐师事务所对清理呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对清理呈文出具法律 办法书；   (6)将清理呈文报中国证监会备案并公告；   (7)对基金剩余财产进行分派。   (8)基金财产清理完成后，基金托管东谈主负责由指定东谈主员办理资金账户、证券账户、债券 托管与结算账户的销户就业，销户过程中基金料理东谈主应给予必要的配合。   基金财产清理的期限为 6 个月，但因本基金所握证券的流动性受到限制而弗成实时变现 的，清理期限相应顺延。   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的系数合理用度，清理用度 由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   (1)支付清理用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)送还基金债务；   (4)按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款(1)－(3)项轨则送还前，不分派给基金份额握有东谈主。   清理过程中的相关要紧事项须实时公告；基金财产清理呈文经相宜《中华东谈主民共和国证 券法》轨则的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律办法书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清理公告于基金财产清理呈文报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产清理 小组进行公告，基金财产清理小组应当将清理呈文登载在轨则网站上，并将清理呈文指示性 公告登载在轨则报刊上。 工银瑞信中证 A100 交易型洞开式指数证券投资基金         更新的招募评释书   基金财产清理账册及相关文献由基金托管东谈主保存，保存期限不少于法律法则轨则的最低 期限。