国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书(2024年第二号)

国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券 投资基金发起式联合基金更新招募诠释书      （2024 年第二号）    基金管理东谈主：国泰基金管理有限公司    基金托管东谈主：中原银行股份有限公司       国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                                                                 目               录   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                         伏击教唆 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、商场远景和收益作念出实践性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。    （1）样本空间    同中证全指指数的样本空间。    （2）选样方法 名次后 20%的证券； 市公司证券当作待选样本，业务鸿沟包括但不限于硅片、多晶硅、电板片、电缆、 光伏玻璃、电板组件、逆变器、光伏支架和光伏电站等； 靠前的 50 只上市公司证券当作指数样本，不及 50 只时全部纳入。    干系标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 投资东谈主在投老本基金前，需全面意识本基金家具的风险收益特征和家具特性，充 分接头自身的风险承受才能，感性判断商场，对投老本基金的意愿、时机、数目 等投资步履作念出寂寥决策。投资东谈主根据所握有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括系统性风险、非系统性风险、 运作管理风险、流动性风险、本基金特定风险、本基金法律文献中触及基金风险 特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险以及由某些不可抗 力因素等形成的其他风险等。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   本基金可投资财富支握证券，主要存在与基础财富干系的风险、与财富支握 证券干系的风险、与专项盘算管理干系的风险和其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的商场风险、信用风险、 操作风险和法律风险等。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的干系风险可能径直或盘曲成为本基金的风 险。本基金可根据投资策略需要或商场环境的变化，采用将部分基金财富投资于 存托凭证或采用不将基金财富投资于存托凭证，基金财富并非势必投资存托凭 证。   本基金可参与融资业务，存在杠杆效应放大风险、担保才能及限制往复风险、 强制平仓风险等。   本基金在法律律例允许的前提下可进行转融通证券出借业务，存在流动性风 险、信用风险和商场风险等风险。   《基金合同》见效之日起三年后的对应日，若基金财富净值低于 2 亿元，基 金合同自动隔断，且不得通过召开基金份额握有东谈主大会延续基金合同期限。《基 金合同》见效满三年后基金不断存续的，贯穿 50 个处事日出现基金份额握有东谈主 数目动怒 200 东谈主或者基金财富净值低于 5000 万元情形的，基金合同隔断，不需 召开基金份额握有东谈主大会。投资东谈主将濒临基金合同可能隔断的不确定性风险。   本基金为 ETF 联合基金，看法 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平表面上高于夹杂型基金、债券型基金和货币商场基金。本基金主要通过 投资于看法 ETF 追踪标的指数阐述，具有与标的指数以及标的指数所代表的证 券商场相似的风险收益特征。   本基金为 ETF 联合基金，通过投资于看法 ETF 追踪标的指数阐述，投资者 投资于本基金濒临追踪舛错控制未达约定看法、指数编制机构罢手服务、成份股 停牌等潜在风险。   基金的过往功绩并不预示其改日阐述。基金管理东谈主管理的其他基金的功绩并 不组成对本基金功绩阐述的保证。基金管理东谈主提醒投资东谈主基金投资的“买者自夸” 原则，在投资东谈主作念出投资决策后，基金运营气象与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东谈主自行职守。当投资东谈主赎回时，所得或会高于或低于投资东谈主先前所支付的   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 金额。   基金管理东谈主依照恪尽责守、老诚信用、严慎用功的原则管理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   投资有风险，投资东谈主应当厚爱阅读基金合同、基金招募诠释书、基金家具资 料提要等信息泄露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承 担投资风险。   本招募诠释书一经本基金托管东谈主复核。本次招募诠释书更新事由为年度更 新。本招募诠释书所载投资组合答复为 2024 年 3 季度答复，净值阐述数据截止 日为 2024 年 6 月 30 日，主要东谈主员情况截止日为 2024 年 12 月 2 日，除非另有说 明，本招募诠释书其他所载内容截止日为 2024 年 10 月 31 日。                                    （本答复中财务数 据未经审计）  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                  第一部分       前言   本招募诠释书依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开召募证券投资基金运作管理办法》                      （以下简称“                           《运作办法》”）、                                   《公 开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》                    （以下简称“《销售办法》”）、                                  《公开 召募证券投资基金信息泄露管理办法》                 （以下简称“《信息泄露办法》”）、                                 《公开募 集灵通式证券投资基金流动性风险管理规矩》（以下简称“《流动性风险管理规     《公开召募证券投资基金运作引诱第 2 号——基金中基金引诱》、 定》”）、                             《公开募 集证券投资基金运作引诱第 3 号——指数基金引诱》（以下简称“《指数基金指 引》”）和其他干系法律律例规矩以及《国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券 投资基金发起式联合基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金管理东谈主承诺本招募诠释书不存在职何虚假纪录、误导性陈述或者紧要遗 漏，并对其确凿性、准确性、完竣性承担法律处事。本基金是根据本招募诠释书 所载明的尊府肯求召募的。本基金管理东谈主莫得寄予或授权任何其他东谈主提供未在本 招募诠释书中载明的信息，或对本招募诠释书作任何解释或者诠释。   本招募诠释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是规矩基金合同当事东谈主之间权利义务关系的基本法律文献，如本招募诠释书内容 与基金合同有打破或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东谈主自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额握有东谈主和基金合同当事东谈主，其握有基金份额的行 为自身即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同过甚他 干系规矩享有权利、承担义务。基金投资东谈主欲了解基金份额握有东谈主的权利和义务， 应详确查阅基金合同。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                  第二部分       释义   在本招募诠释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 起式联合基金 式联合基金基金合同》及对基金合同的任何有用改造和补充 产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金托管条约》及对该托管条约 的任何有用改造和补充 证券投资基金发起式联合基金招募诠释书》过甚更新 基金发起式联合基金基金家具尊府提要》过甚更新 基金发起式联合基金基金份额发售公告》 司法解释、行政规章以过甚他对基金合同当事东谈主有料理力的决定、决议、文书等     《基金法》：指《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其往往 作念出的改造     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁 布机关对其往往作念出的改造     《信息泄露办法》：指《公开召募证券投资基金信息泄露管理办法》及颁 布机关对其往往作念出的改造     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对 其往往作念出的改造     《流动性风险管理规矩》：指《公开召募灵通式证券投资基金流动性风险     国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 管理规矩》及颁布机关对其往往作念出的改造       《指数基金引诱》：指《公开召募证券投资基金运作引诱第 3 号——指数 基金引诱》及颁布机关对其往往作念出的改造 务的法律主体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主 正当登记并存续或经干系政府部门批准竖立并存续的企业法东谈主、奇迹法东谈主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管理办法》及干系法律律例规矩使用来自境外的资金进 行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东谈主民币及格 境外机构投资者 资金提供方以及法律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的 合称 东谈主 办理基金份额的申购、赎回、调度、转托管及如期定额投资等业务 他条件，取得基金销售业务阅历并与基金管理东谈主顽强了基金销售服务条约，办理 基金销售业务的机构 投资东谈主基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的阐述、计帐和结 算、代理披发红利、建立并救助基金份额握有东谈主名册和办理非往复过户等  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 有限公司或接受国泰基金管理有限公司寄予代为办理登记业务的机构 管理的基金份额余额过甚变动情况的账户 构办理认购、申购、赎回、调度、转托管、如期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 基金管理东谈主向中国证监会办理基金备案手续收场，并获取中国证监会书面阐述的 日历 产计帐收场，计帐结果报中国证监会备案并给以公告的日历 不得进步 3 个月 灵通日 范基金管理东谈主所管理的灵通式证券投资基金登记方面的业务法则，由基金管理东谈主 和投资东谈主共同校服 运作，由基金管理东谈主、基金管理东谈主推动、基金管理东谈主高档管理东谈主员或基金司理（指 基金管理东谈主职工中照章具有基金司理阅历者，包括但不限于本基金的基金司理， 下同）等东谈主员承诺认购一定金额并握有一如期限的证券投资基金 管理东谈主固有资金、基金管理东谈主高档管理东谈主员或基金司理等东谈主员的资金。发起资金  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 认购本基金的金额不低于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额握有期限不少 于3年 金份额握有期限不少于 3 年的基金管理东谈主推动、基金管理东谈主、基金管理东谈主高档管 理东谈主员或基金司理等东谈主员 请购买基金份额的步履 请购买基金份额的步履 规矩的条件要求将基金份额兑换为现金的步履 规矩的条件，肯求将其握有基金管理东谈主管理的、某一基金的基金份额调度为基金 管理东谈主管理的其他基金基金份额的步履 握基金份额销售机构的操作 购日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资东谈主指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购肯求的一种投资方式 加上基金调度中转出肯求份额总和后扣除申购肯求份额总和及基金调度中转入 肯求份额总和后的余额）进步上一灵通日基金总份额的 10% 卖证券价差、银行进款利息、已完结的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的量入为主 据价值、银行进款本息、基金应收款项过甚他财富的价值总和  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 值和基金份额净值的过程 以合理价钱给以变现的财富，包括但不限于到期日在 10 个往复日以上的逆回购 与银行如期进款（含条约约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、通达受 限的新股及非公开导行股票、财富支握证券、因刊行东谈主债务违约无法进行转让或 往复的债券等 刊及《信息泄露办法》规矩的互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网 站、中国证监会基金电子泄露网站）等媒介 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期送还 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 （简称 ETF），该 ETF 和本基金所追踪的标的指数一样，而况该 ETF 的投资看法 和本基金的投资看法访佛，本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资看法。本基 金的看法 ETF 为国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金 的投资看法相似，雅致追踪标的指数阐述，追求追踪偏离度和追踪舛错最小化， 接纳灵通式运作方式的基金，简称“联合基金” 方式的不同将本基金基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别建树代码， 并分别计较和公告基金份额净值 不从本类别基金财富入彀提销售服务费的基金份额 用，而是从本类别基金财富入彀提销售服务费的基金份额     国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 类别基金财富入彀提销售服务费的基金份额 用于本基金商场推行、销售以及基金份额握有东谈主服务的用度 值的方式，将基金疗养投资组合的商场冲击成安分派给实践申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额握有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益不受损 害并得到自制对待 账户进行处置计帐，目的在于有用拒绝并化解风险，确保投资者得到自制对待， 属于流动性风险管理用具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 致公允价值存在紧要不确定性的财富；（二）按摊余成本计量且计提财富减值准 备仍导致财富价值存在紧要不确定性的财富；（三）其他财富价值存在紧要不确 定性的财富 件  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                  第三部分      基金管理东谈主   一、基金管理东谈主概况   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）目田贸易试验区浦东通衢 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区自制路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   竖立日历：1998 年 3 月 5 日   法定代表东谈主：周向勇   注册老本：壹亿壹仟万元东谈主民币   测度东谈主：辛怡   测度电话：（021）31089000，4008-888-688   股权结构：              推动称号                   股权比例       中国建银投资有限处事公司                   60%           意大利忠利集团                    30%         中国电力财务有限公司                   10%   二、主要东谈主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国确立银 行总行、中国建银投资有限处事公司。2011 年 1 月加入国泰基金管理有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委秘书、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高档司帐师，中国非执业注册司帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督搜检局。                                            （国 务院农村综合更正处事小组办公室）。历任财政部监督搜检局搜检一处副处长， 财政部国务院农村税费更正处事小组办公室（国务院农村综合更正处事小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总司帐师、副厅长、财政厅党组秘书、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 学界联合会党组秘书、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限处事公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租借股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保障研 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙东谈主；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月 -2019 年 3 月 任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总 司理 。 2019 年 4 月 -2023 年 12 月 任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高档会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东谈主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东谈主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任满意东谈主寿保障有限公司董事；2007 年于今任满意财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任满意财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任满意财富管理有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区推动代表。2010 年 6 月起任公司董事。    戴建元，董事，大学本科，高档司帐师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科司帐。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部司帐。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总司帐师。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 主任（主握处事、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国确立银行总 行、中国建银投资有限处事公司。2024 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现 任公司党委副秘书、总司理、公司董事。   黄晓衡，寂寥董事，硕士研究生，高档经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国确立银行江苏省分行处事，先后任职于盘算处、信贷处、海外业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国确立银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国确立银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国确立银行总行处事，历任海外部副总司理、资金 盘算部总司理、司帐部总司理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国海外金融有 限公司处事，历任财务总监、公司管委会成员、护士人。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投资管理有限公司（香港）董事总司理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金管理有限公司寂寥董事。2017 年 3 月起任公司寂寥董事。   吴群，寂寥董事，博士研究生，高档司帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）处事，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高档司理、总监，管理盘问部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司处事，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司处事（简称“CEC”），历任审计部副主任、财富 部副主任（主握处事）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 护士人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 处事期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司寂寥董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息对抗股份有限公司寂寥董事。2017 年 10 月起任公司寂寥董事。   冯丽英，寂寥董事，大学本科，高档经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月，   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国确立银行 东谈主事部作事工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国海外金融 有限处事公司东谈主力资源部高档司理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产管理有限公司东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限处事公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国确立银行总行东谈主力资源部副总司理（总司理级）。期间兼任建信基金管理 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国确立银行待业金业务部 总司理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信待业金管理有限处事公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力相信投资有限 公司资金部职工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业开导总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力相信投资有限公司财务部职工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司处事，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加友邦泰基 金管理有限公司，历任行业研究员、基金司理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选夹杂型证券投资基金的基金司理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位上风夹杂型证券投资基金（原国泰区位上风股票型证券投资基金） 的基金司理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值上风股票型证券投资基金 （LOF）的基金司理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企更正股票型证券投 资基金的基金司理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任败国丧家养老看法日历 2040 三年握有期夹杂型基金中基金（FOF）的基金司理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动机动配置夹杂型证券投资基金的基金司理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金管理有限公司运作保障部司理。2008 年 2 月加入国 泰基金管理有限公司，历任信息技艺部工程师、运营管理部总监助理、运营管理 部副总监，现任运营管理部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振司帐 师事务所上海分所助理司理。2012 年 11 月加入国泰基金管理有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险管理部总监。2017 年 3 月起任公司职工监事。   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司、敦和财富管理有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金管理有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、国寿安保基金 管理有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现任公司副总司理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息技艺有限处事 公司。2001 年 3 月加入国泰基金管理有限公司，历任信息技艺部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省海外相信投资 公司、万家基金管理有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金管理有限公司，历任 家具盘算部总监、公司首席家具官、公司首席风险官等，现任公司守护长。   王玉，硕士研究生，8 年证券基金从业经历。曾任职于光大银行上海分行。 数证券投资基金的基金司理，2020 年 3 月起兼任国泰信用互利债券型证券投资 基金（由国泰信用互利分级债券型证券投资基金转型而来）的基金司理，2020  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 年 3 月至 2024 年 8 月任国泰金龙债券证券投资基金的基金司理，2020 年 4 月至 年 7 月任国泰惠泰一年如期灵通债券型发起式证券投资基金的基金司理，2020 年 8 月至 2021 年 8 月任国泰添福一年如期灵通债券型发起式证券投资基金和国 泰惠瑞一年如期灵通债券型发起式证券投资基金的基金司理，2020 年 8 月起兼 任国泰中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金的基金司理，2021 年 3 月起兼任 国泰中证细分化工产业主题往复型灵通式指数证券投资基金和国泰中证环保产 业 50 往复型灵通式指数证券投资基金的基金司理，2021 年 6 月至 2023 年 5 月 任国泰中证环保产业 50 往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金和国泰 中证细分化工产业主题往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金的基金 司理，2021 年 10 月起兼任国泰中证影视主题往复型灵通式指数证券投资基金和 国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金的基金司理， 司理，2021 年 12 月至 2023 年 5 月任国泰中证港股通 50 往复型灵通式指数证券 投资基金发起式联合基金的基金司理，2022 年 2 月至 2023 年 5 月任国泰中证新 材料主题往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金的基金司理，2023 年 9 月起兼任国泰上证科创板 100 往复型灵通式指数证券投资基金的基金司理。   本基金管理东谈主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高档管理东谈主员、投研 部门负责东谈主及业务主干等干系东谈主员中产生。公司总司理不错推选上述东谈主员之外的 投资管理干系东谈主员担任成员，守护长和运营体系负责东谈主列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据干系律例和基金合同，审议并决策公 司投资研究部门提议的公司合座投资策略、基金大类财富配置原则，以及研究相 关投资部门提议的紧要投资建议等。   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   实行委员：   张玮：简历同上  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   委员：   梁杏：总司理助理、量化投资部总监   胡松：投资总监（待业金）、待业金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、实足收益投资部总监   郑有为：研究部副总监   三、基金管理东谈主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 照章召集基金份额握有东谈主大会； 他法律步履；   四、基金管理东谈主承诺 建立健全里面控制轨制，采用有用设施，防护违犯《中华东谈主民共和国证券法》行 为的发生。 制轨制，采用有用设施，防护下列步履发生：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （2）不自制地对待其管理的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额握有东谈主之外的第三东谈主谋取利益；   （4）向基金份额握有东谈主违纪承诺收益或者承担损失；   （5）法律律例或中国证监会抑止的其他步履。 家干系法律、律例及行业范例，老诚信用、用功尽责，不从事以下步履：   （1）越权或违纪筹谋；   （2）违犯基金合同或托管条约；   （3）专诚毁伤基金份额握有东谈主或其他基金干系机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的尊府中公私分明；   （5）拒却、过问、攻击或严重影响中国证监会照章监管；   （6）草率职守、奢侈权柄，不按照规矩履行职责；   （7）违犯现行有用的干系法律、律例、规章、基金合同和中国证监会的有 关规矩，泄漏在职职期间细察的干系证券、基金的营业精巧，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资盘算等信息，或利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主从事 干系的往复步履；   （8）违犯证券往复步地业务法则，利用对敲、倒仓等技巧驾驭商场价钱， 侵犯商场标准；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不高洁技巧谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东谈主员形象；   （12）在公开信息泄露和告白中专诚含有虚假、误导、诈骗因素；   （13）其他法律、行政律例以及中国证监会抑止的步履。 度，采用有用设施，防护违犯基金合同步履的发生。   五、基金司理承诺 东谈主谋取最大利益；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 基金投资内容、基金投资盘算等信息，且不利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主 从事干系的往复步履；   六、基金管理东谈主里面控制轨制   基金管理东谈主为防护和化解筹谋运作中濒临的风险，保证筹谋步履的正当合规 和有用开展，制定了一系列组织机制、管理方法、操作模范与控制设施，形成了 公司完竣的里面控制体系，并通过相应的具体业务控制经由来严格实施。   为保证里面控制的系统性和有用性，公司制定了合理、完备、有用、可实行 的规章轨制体系并衔接业务发展、法律律例及监管环境变化，对里面控制轨制进 行实时的更新和疗养，以稳当公司筹谋步履的变化，不断增强和优化公司轨制的 完备性、有用性和应时性。   （1）保证公司筹谋运作正当合规，形成称职筹谋、范例运作的筹谋理念；   （2）防护和化解风险，普及筹谋管理效益，确保公司筹谋的稳健运行和受 托财富的安全完竣，完结公司握续、表露、健康发展；   （3）确保受托财富、公司财务和其他信息确凿凿、准确、完竣、实时；   （4）保养公司细密的品牌形象。   （1）全面性原则。里面控制应遮蔽公司的各项业务、悉数部门和岗亭，渗 透到决策、实行、监督、反馈等悉数业务过程和业务才能。   （2）有用性原则。建立科学、合理、有用的里面控制轨制，公司全体职工 必须竭力保养里面控制轨制的有用实行。   （3）彼此寂寥和制约原则。公司根据业务的需要竖立相对寂寥的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭的建树必须权责分明、彼此制约。里面控制的检 查评价部门必须寂寥于各业求实行部门。公司受托财富、自有财富、其他财富的 运作必须分离。   （4）稳当性原则。公司里面控制应根据公司筹谋业务发展、新家具的开导、 金融改进、法律律例以及商场环境的变化等实时疗养和完善，以保证里面控制的  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 有用性和稳当性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，相当是研究、投资、实行、计帐等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上拒绝，对伏击业务竖立防火墙并实行门禁制 度。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的筹谋管理方法裁汰运作成本，普及 经济效益，力求以合理的控制成本达到最好的内控后果。   （1）公司经过多年的管理实践，建立并完善了科学的治理结构，充分阐述 寂寥董事和监事会的监督职能，并在职工中加强职业谈德教授和风险不雅念，形成 了诚信为本和稳健筹谋的企业文化。公司董事会对里面控制原则进行领导，对公 司建立里面控制系统和救助其有用性承担最终处事；公司筹谋管理层对里面控制 进行管理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风险控制处事， 既彼此寂寥，又彼此合营和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险控制 体系。   （2）公司依据自身筹谋特质建立了包括各岗亭以看法处事制自控、干系部 门和岗亭之间彼此制衡、内控搜检评价部门实施监督的、权责联合、严实有用的 内控防地。   （3）公司建立有用的东谈主力资源管理轨制，健全激勉料理机制，确保公司东谈主 员具备与岗亭要求相稳当的职业操守和专科才能。   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险管理的看法和 原则，并对公司濒临的表里部风险进行辨识和评估，不断优化风险控制模范和手 段。各部门根据各自业务特质，对业务步履中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立详确的风险控制经由，并在实践业务中加以控制。   （5）公司建立了完善的授权管理机制，明确了合理的授权模范和经由，确 保授权机制的贯彻实行。   （6）公司建立了完善的里面司帐控制，公司司帐核算与基金司帐核算在业 务范例、东谈主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金财富与公司自有财富完 全分开，分账管理，寂寥核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确分辩各岗亭职责，投资 和往复、往复和计帐、基金司帐和公司司帐等伏击岗亭不得有东谈主员的重复。伏击  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 业务部门和岗亭进行物理拒绝。   （8）公司建立紧要风险济急处置机制，制订切实有用的济急应变设施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立有用的信断交流渠谈和交流机制，明确答复机制旅途和业务 陈说体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、完竣传递，完结自下而 上的实时答复和从上至下的有用反馈。   （10）公司通过建立完竣的研究管理、投资决策和往复管理等轨制体系，以 完结投资管理业务控制。   （11）公司制定例范的信息泄露管理办法，不断优化完善机制经由，确保公 开泄露信息确凿凿、准确、完竣、实时。   （12）公司对里面控制建立与实施情况进行监督搜检，评价里面控制的有用 性，发现里面控制残障，实时加以改进，内控搜检评价部门通过如期或不如期检 查里面控制轨制的实行情况，确保公司各项筹谋管理步履的有用运行。   基金管理东谈主保证以上对于里面控制轨制的泄露确凿、准确，并承诺基金管理 东谈主将根据商场变化和业务发展不断完善里面控制轨制，切实保养基金份额握有东谈主 的正当权益。                 第四部分      基金托管东谈主   一、基金托管情面况   （一）基本情况   称号：中原银行股份有限公司   住所：北京市东城区开国门内大街 22 号（100005）   办公地址：北京市东城区开国门内大街 22 号（100005）   法定代表东谈主：李民吉   成立时分：1992 年 10 月 14 日   组织面目：股份有限公司   注册老本：15914928468 元东谈主民币   批准竖立机关和竖立文号： 中国东谈主民银行银复（1992）391 号   基金托管阅历批文及文号：中国证监会证监基金字200525 号  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   测度东谈主：朱绍纲   电话：（010）85238309   传真：（010）85238680   （二）主要东谈主员情况   中原银行财富托管部内设商场一室、商场二室、商场三室、风险与合规管理 室、运营室、改进与家具室 6 个职能处室。财富托管部共有职工 48 东谈主，高管东谈主 员领有硕士以上学位或高档职称。   （三）基金托管业务筹谋情况   中原银行于 2005 年 2 月 23 日经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督 管理委员会核准，获取证券投资基金托管阅历，是《证券投资基金法》实施后取 得证券投资基金托管阅历的第一家银行。自成立以来，中原银行财富托管部本着 “老诚信用、用功尽责”的行业精神，遥远遵守“安全救助基金财富，提供优质 托管服务”的原则，坚握以客户为中心的服务理念，依托严格的内控管理、先进 的技艺系统、优秀的业务团队、丰富的业务训导，严格履行法律和托管条约所规 定的各项义务，为庞大基金份额握有东谈主和财富管理机构提供安全、高效、专科的 托管服务，取得了优异功绩。控制 2024 年 9 月末，托管证券投资基金、券商资 产管理盘算、银行快活、保障资管盘算、财富支握专项盘算、股权投资基金等各 类家具共计 10467 只，证券投资基金 161 只，全行财富托管鸿沟达到 34854.53 亿元。   二、基金托管东谈主的里面风险控制轨制诠释   （一）里面控制看法   严格校服国度干系托管业务的法律律例、行业监管规章和行内干系管理规 定，称职筹谋、范例运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财富的安 全完竣，确保干系信息确凿凿、准确、完竣、实时，保护基金份额握有东谈主的正当 权益。   （二）里面控制组织结构   风险管理委员会负责中原银行股份有限公司的风险管理与里面控制处事，总 行审计部对托管业务风险控制处事进行搜检领导。财富托管部里面专门建树了风  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 险与合规管理室，配备了专职内控监督东谈主员负责托管业务的内控监监处事，具有 寂寥应用监督稽核处事的权柄和才能。   （三）里面风险控制的原则 托管业务筹谋管理步履的遥远； 督制约；监督制约必须渗入到托管业务的全过程和各个操作才能，遮蔽到财富托 管部悉数的部门、岗亭和东谈主员； “内控优先”原则，新设机构或新增业务品种时，必须作念到已建立干系的规章制 度； 整； 进行应时改造；必须保证轨制的全面落实实行，不得有任何空间、时限及东谈主员的 例外； 职内控监督东谈主员负责托管业务的内控监监处事，具有寂寥应用监督稽核处事的职 权和才能。   （四）里面控制轨制及设施   具备系统、完善的轨制控制体系，建立了管理办法、实施详情、岗亭职责、 业务操作经由等，不错保证托管业务的范例操作蔼然利进行；业务东谈主员具备从业 阅历； 业务管理实行严格的复核、审核、搜检轨制，授权处事实行聚拢控制， 业务钤记按规程救助、存放、使用，账户尊府严格救助，制约机制严格有用；专 门建树业务操作区，顽固管理，实施音像监控；指定专东谈主负责受托财富的信息披 露处事，防护泄密；业求完结自动化操作，防护东谈主为事故的发生，技艺系统完竣、 寂寥。   三、基金托管东谈主对本基金管理东谈主进行监督的方法和模范  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   托管东谈主根据《基金法》、             《运作办法》、其他干系法律律例及基金合同的规矩， 对基金投资鸿沟、投资对象、投资比例、融资比例、基金投资抑停步履、基金资 产净值计较、基金管理东谈主薪金的计提和支付、基金托管东谈主薪金的计提和支付、基 金收益分派、干系信息泄露等进行监督。                         《运作办法》、其他干系法 律律例及基金合同规矩的步履，应实时文书基金管理东谈主限期纠正，基金管理东谈主收 到文书后应实时查对阐述。在限期内，基金托管东谈主有权随时对文书县项进行复查， 督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文书的违纪事项未能在限期内纠 正的，基金托管东谈主应答复中国证监会。 基金管理东谈主应积极配合提供干悉数据尊府和轨制等。 同期文书基金管理东谈主限期纠正，并将纠正结果答复中国证监会。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                第五部分        干系服务机构  一、基金份额销售机构 序号    机构称号                           机构信息                    地址：上海市虹口区自制路 18 号 8 号楼嘉昱大厦      国泰基金管理        15-20 层        柜台                    传真：021-31081861     网址：www.gtfund.com                    电子往复网站：www.gtfund.com 登录网上往复页面       国泰基金         智高手机 APP 平台：iPhone 往复客户端、Android      电子往复平台                    电话：021-31089000     测度东谈主：赵刚  本基金的其他销售机构信息详见基金管理东谈主网站。基金管理东谈主可根据干系法 律律例规矩，增减或变更销售机构，并在基金管理东谈主网站上公示。  二、登记机构  称号：国泰基金管理有限公司  住所：中国（上海）目田贸易试验区浦东通衢 1200 号 2 层 225 室  办公地址：上海市虹口区自制路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层  法定代表东谈主：周向勇  测度东谈主：辛怡  传真：021-31081800  客户服务专线：400-888-8688，021-31089000  三、出具法律意见书的讼师事务所  称号：上海市通力讼师事务所  住所：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼  办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 18 楼至 20 楼  负责东谈主：韩炯  测度电话：021-31358666  传真：021-31358600   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）    承办讼师：清晨、丁媛    测度东谈主：丁媛    四、审计基金财产的司帐师事务所    称号：普华永谈中天司帐师事务所（荒谬庸碌合伙）    住所：中国（上海）目田贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    实行事务合伙东谈主：李丹    测度电话：021-23238888    传真：021-23238800    测度东谈主：张晓阳    承办注册司帐师：张炯、张晓阳  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）               第六部分     基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金管理东谈主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 过甚他干系规矩，并经中国证监会证监许可【2021】2830 号文《对于准予国泰 中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金注册的批复》准予 注册召募。   二、基金类别、运作方式、存续期限、基金份额类别   本基金根据认购/申购用度、赎回用度、销售服务用度收取方式的不同将基 金份额分为不同的类别。其中：  在投资东谈主认购、申购基金份额时收取认购、申购用度，不从本类别基金财富 入彀提销售服务费的基金份额称为 A 类基金份额；在投资东谈主认购、申购基金份 额时不收取认购、申购用度，而是从本类别基金财富入彀提销售服务费的基金份 额称为 C 类基金份额；在投资东谈主申购基金份额时不收取申购用度，而是从本类 别基金财富入彀提销售服务费的基金份额称为 E 类基金份额。  本基金 A 类、C 类和 E 类基金份额分别建树基金代码。由于基金用度的不同， 本基金 A 类、C 类和 E 类基金份额将分别计较并公布基金份额净值和基金份额 累计净值。  投资东谈主可自行采用认购、申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之 间如开通彼此调度业务，干系约定见届时公告。  根据基金运作情况，在不违犯法律律例规矩、基金合同约定以及对基金份额 握有东谈主利益无实践性不利影响的情况下，基金管理东谈主在履行适当模范后不错增多 新的基金份额类别、疗养现有基金份额类别的申购费率、调低赎回费率或销售服 务费率、变更收费方式或者罢手现有基金份额类别的销售，或对基金份额分类办 法及法则进行疗养等，而无需召开基金份额握有东谈主大会，但疗养实施前基金管理 东谈主需实时公告。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）             第七部分     基金合同的见效   一、基金合同的见效   本基金基金合同于 2021 年 10 月 20 日端庄见效。自基金合同见效日起，本 基金管理东谈主端庄启动管理本基金。   二、基金存续期内的基金份额握有东谈主数目和财富鸿沟   《基金合同》见效之日起三年后的对应日，若基金财富净值低于 2 亿元，基 金合同自动隔断，且不得通过召开基金份额握有东谈主大会延续基金合同期限。   《基金合同》见效满三年后基金不断存续的，贯穿 20 个处事日出现基金份 额握有东谈主数目动怒 200 东谈主或者基金财富净值低于 5000 万元情形的，基金管理东谈主 应当在如期答复中给以泄露；贯穿 50 个处事日出现前述情形的，基金合同隔断， 不需召开基金份额握有东谈主大会。   法律律例或中国证监会另有规矩时，从其规矩。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）           第八部分     基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回步地   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构详见基金管理东谈主 网站或其他干系文献，基金管理东谈主可根据情况变更或增减销售机构。若基金管理 东谈主或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等往复方式，基金投资者不错通过 上述方式进行申购与赎回，具体参见各销售机构的干系公告。基金投资者应当在 销售机构办理基金销售业务的营业步地或按销售机构提供的其他方式办理基金 份额的申购与赎回。   二、申购和赎回的灵通日实时分   投资东谈主在灵通日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时分为上海证券往复 所、深圳证券往复所的时时往复日的往复时分，但基金管理东谈主根据法律律例、中 国证监会的要求或基金合同的规矩公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同见效后，若出现新的证券/期货往复商场、证券/期货往复所往复时 间变更或其他荒谬情况或根据业务需要，基金管理东谈主有权视情况对前述灵通日及 灵通时分进行相应的疗养，但应在实施日前依照《信息泄露办法》的干系规矩在 规矩媒介上公告。   本基金已于 2021 年 10 月 27 日起启动办理日常申购、赎回业务。   基金管理东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时分办理基金份额的申购、 赎回或者调度。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时分提议申购、赎回或调度 肯求且登记机构阐述接受的，其基金份额申购、赎回或调度价钱为下一灵通日基 金份额申购、赎回或调度的价钱。   三、申购与赎回的原则    “未知价”原则，即申购、赎回价钱以肯求当日收市后计较的万般基金份 额净值为基准进行计较；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 礼貌赎回； 投资者的正当权益不受毁伤并得到自制对待。   基金管理东谈主可在法律律例允许的情况下，对上述原则进行疗养。基金管理东谈主 必须在新法则启动实施前依照《信息泄露办法》的干系规矩在规矩媒介上公告。   四、申购与赎回的模范   投资东谈主必须根据销售机构规矩的模范，在灵通日的具体业务办理时天职提议 申购或赎回的肯求。   投资东谈主申购基金份额时，必须全额托福申购款项，投资东谈主托福申购款项，申 购成立；基金份额登记机构阐述基金份额时，申购见效。若资金在规矩时天职未 全额到账则申购不成立，申购款项将退回投资东谈主账户，基金管理东谈主、基金托管东谈主 和销售机构等不承担由此产生的利息等任何损失。   基金份额握有东谈主递交赎回肯求，赎回成立；基金份额登记机构阐述赎回时， 赎复活效。基金份额握有东谈主赎复活效后，基金管理东谈主将在 T＋7 日（包括该日） 内支付赎回款项。在发生多量赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或减速支付赎 回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同干系条件处理。遇往复所或往复 商场数据传输延长、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理东谈主 及基金托管东谈主所能控制的因素影响业务处理经由，则赎回款项划付时分相应顺 延。   基金管理东谈主应以往复时分收尾前受理有用申购和赎回肯求确今日当作申购 或赎回肯求日（T 日），在时时情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该往复的 有用性进行阐述。T 日提交的有用肯求，投资东谈主应在 T+2 日后（包括该日）实时 到销售机构柜台或以销售机构规矩的其他方式查询肯求的阐述情况。若申购不成 功，则申购款项退还给投资东谈主。   销售机构对申购、赎回肯求的受理并不代表肯求一定告捷，而仅代表销售机  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 构确乎接收到肯求。申购、赎回的阐述以登记机构的阐述结果为准。对于肯求的 阐述情况，投资东谈主应实时查询并妥善应用正当权利，不然，由此产生的投资东谈主任 何损失由投资东谈主自行承担。   基金管理东谈主不错在法律律例允许的鸿沟内，照章对上述申购和赎回肯求确凿 认时分进行疗养，并必须在疗养实施日前按照《信息泄露办法》的干系规矩在规 定媒介上公告。   五、申购和赎回的数目限制   投资东谈主单笔申购 A 类和 C 类基金份额的最低金额为 1.00 元（含申购费）， 投资东谈主单笔申购 E 类基金份额的最低金额为 100.00 元（含申购费）。各销售机构 对本基金最低申购金额及往复级差有其他规矩的，以各销售机构的业务规矩为 准。   基金份额握有东谈主可将其全部或部分基金份额赎回。单笔赎回肯求最低份额为 则该次赎回时必须沿途赎回。 各销售机构对基金往复账户最低份额余额有其他规矩的，以各销售机构的业务规 定为准。 比例上限、单个投资东谈主单日或单笔申购金额上限，具体规矩请参见干系公告。 基金管理东谈主应当采用设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒却大额申购、暂停基金申购等设施，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。 基金管理东谈主基于投资运作与风险控制的需要，可采用上述设施对基金鸿沟给以控 制。具体见基金管理东谈主干系公告。 份额的数目限制。基金管理东谈主必须在疗养实施前依照《信息泄露办法》的干系规 定在规矩媒介上公告。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   六、申购和赎回的价钱、用渡过甚用途 金份额时支付申购用度，申购 C 类和 E 类基金份额不支付申购用度，而是从该 类别基金财富入彀提销售服务费。   申购用度由申购本基金 A 类基金份额的申购东谈主承担，不列入基金财产，主 要用于本基金的商场推行、销售、登记结算等各项用度。   本基金 A 类基金份额的申购费率具体如下：            申购金额（M）                 申购费率            M﹤50 万元                  1.00%            M≥100 万元            按笔收取，1,000 元/笔   赎回用度由赎回基金份额的基金份额握有东谈主承担，在基金份额握有东谈主赎回基 金份额时收取。   （1）本基金 A 类基金份额的赎回费率   本基金 A 类基金份额对握续握有期少于 30 日的基金份额握有东谈主收取的赎回 费，将全额计入基金财产；对握续握有期长于或就是 30 日但少于 90 日的基金份 额握有东谈主收取的赎回费，将不低于赎回费总额的 75%计入基金财产；对握续握有 期长于或就是 90 日但少于 180 日的基金份额握有东谈主收取的赎回费，将不低于赎 回费总额的 50%计入基金财产；对握续握有期长于或就是 180 日的基金份额握有 东谈主不收取赎回费。赎回费中未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的 手续费。   本基金 A 类基金份额的赎回费率具体如下：        赎回份额握续握有期（Y）                  赎回费率               Y﹤7 日                   1.50%              Y≥180 日                  0.00%  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （注：赎回份额握续握有期的计较，以该份额在登记机构的登记日启动计 算。）   （2）本基金 C 类基金份额的赎回费率   本基金 C 类基金份额对握续握有期少于 30 日的基金份额握有东谈主收取的赎回 费，将全额计入基金财产；对握续握有期长于或就是 30 日的基金份额握有东谈主不 收取赎回费。   本基金 C 类基金份额的赎回费率具体如下：          赎回份额握续握有期（Y）          赎回费率               Y﹤7 日             1.50%              Y≥30 日             0.00%   （注：赎回份额握续握有期的计较，以该份额在登记机构的登记日启动计 算。）   （3）本基金 E 类基金份额的赎回费率   本基金 E 类基金份额对基金份额握有东谈主收取的赎回费全额计入基金财产。   本基金 E 类基金份额的赎回费率具体如下：          赎回份额握续握有期（Y）          赎回费率               Y﹤7 日             1.50%               Y≥7 日             0.00%   （注：赎回份额握续握有期的计较，以该份额在登记机构的登记日启动计 算。） 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息泄露办法》的干系规矩在规矩媒介 上公告。 制，以确保基金估值的自制性。具体处理原则与操作范例遵守干系法律律例以及 监管部门、自律法则的规矩。 性不利影响及不违犯基金合同约定的情况下根据商场情况制定基金握续营销计   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 划，如期和不如期地开展基金握续营销步履。在基金握续营销步履期间，基金管 理东谈主不错按干系监管部门要求履行必要手续后，对投资东谈主适当调低基金销售费 用。    七、申购份额与赎回金额的计较方式    （1）A 类申购份额的计较方式如下：    本基金 A 类基金份额接纳金额申购的方式。基金的申购金额包括申购用度 和净申购金额。    净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）    申购用度＝申购金额－净申购金额    申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    申购用度＝固定金额    净申购金额＝申购金额－申购用度    申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    上述计较结果均按四舍五入方法，保留到少量点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。    例：某投资东谈主投资 10,000.00 元申购本基金 A 类基金份额，申购费率为 1.00%， 假定申购当日本基金 A 类基金份额的基金份额净值为 1.0400 元，则其可得到的 申购份额为：    净申购金额＝10,000.00/（1＋1.00%）＝9,900.99 元    申购用度＝10,000.00－9,900.99＝99.01 元    申购份额＝9,900.99/1.0400＝9,520.18 份    即：投资东谈主投资 10,000.00 元申购本基金 A 类基金份额，对应申购费率为    （2）C 类、E 类申购份额的计较方式如下：    本基金 C 类、E 类基金份额不收取申购用度。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   申购份额＝申购金额/T 日该类基金份额净值   上述计较结果均按四舍五入方法，保留到少量点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。   例：某投资东谈主投资 10,000.00 元申购本基金 C 类/E 类基金份额，无申购用度， 假定 T 日该类基金份额的基金份额净值为 1.0412 元，则其可得到的申购份额为：   申购份额＝10,000.00/1.0412＝9,604.30 份   即：投资东谈主投资 10,000.00 元申购本基金 C 类/E 类基金份额，无申购用度， 假定 T 日该类基金份额净值为 1.0412 元，则可得到 9,604.30 份该类基金份额。   赎回金额的计较方法如下：   赎回金额＝赎回份额×T 日该类基金份额净值   赎回用度＝赎回金额×赎回费率   净赎回金额＝赎回金额－赎回用度   赎回金额的计较结果按四舍五入方法，保留到少量点后 2 位，由此产生的收 益或损失由基金财产承担。   例：某投资东谈主赎回 10,000 份 A 类基金份额，该份额的握续握有期为 60 日， 对应的赎回费率为 0.50%，假定赎回当日 A 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可获取的赎回金额为：   赎回金额＝10,000×1.2000＝12,000.00 元   赎回用度＝12,000.00×0.50%＝60.00 元   净赎回金额＝12,000.00－60.00＝11,940.00 元   即：投资东谈主赎回 10,000 份 A 类基金份额，该份额的握续握有期为 60 日，对 应的赎回费率为 0.50%，假定赎回当日 A 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可获取的赎回金额为 11,940.00 元。   例：某投资东谈主赎回 10,000 份 C 类基金份额，该份额的握续握有期为 60 日， 对应的赎回费率为 0.00%，假定赎回当日 C 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可获取的赎回金额为：   赎回金额＝10,000×1.2000＝12,000.00 元   赎回用度＝12,000.00×0.00%＝0.00 元  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   净赎回金额＝12,000.00－0.00＝12,000.00 元   即：投资东谈主赎回 10,000 份 C 类基金份额，该份额的握续握有期为 60 日，对 应的赎回费率为 0.00%，假定赎回当日 C 类基金份额的基金份额净值是 1.2000 元，则其可获取的赎回金额为 12,000.00 元。 少量点后 4 位，少量点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承 担。T 日万般基金份额的基金份额净值在今日收市后计较，并在 T+1 日内公告。 遇荒谬情况，经履行适当模范，不错适当延长计较或公告。改日若商场情况发生 变化，或看法 ETF 净值计较和发布时分发生变化，或实践需要，经中国证监会 允许，本基金可相应疗养基金份额净值计较和公告时分或频率并提前公告。   八、拒却或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理东谈主可拒却或暂停接受投资东谈主的申购肯求： 投资东谈主的申购肯求。 导致基金管理东谈主无法计较当日基金财富净值。 场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金功绩产生负面影响，或出现其他毁伤现 有基金份额握有东谈主利益的情形。 格且接纳估值技艺仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购肯求。 金销售系统、基金登记系统或基金司帐系统无法时时运行。 理东谈主以为有必要暂停本基金申购的情形。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 资东谈主单日或单笔申购金额上限的。   发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11 项暂停申购情形之一且基金管理 东谈主决定暂停接受投资东谈主申购肯求时，基金管理东谈主应当根据干系规矩在规矩媒介上 刊登暂停申购公告。要是投资东谈主的申购肯求被拒却，被拒却的申购款项将退还给 投资东谈主。在暂停申购的情况摒除时，基金管理东谈主应实时复原申购业务的办理。   九、暂停赎回或减速支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受基金份额握有东谈主的赎回肯求或减速 支付赎回款项： 基金份额握有东谈主的赎回肯求或减速支付赎回款项。 导致基金管理东谈主无法计较当日基金财富净值或者无法办理赎回业务。 管理东谈主可暂停接受基金份额握有东谈主的赎回肯求。 格且接纳估值技艺仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当减速支付赎回款项或暂停接受基金赎回肯求。 理东谈主以为有必要暂停本基金赎回的情形。   发生上述情形之一且基金管理东谈主决定暂停赎回或减速支付赎回款项时，基金 管理东谈主应实时报中国证监会备案，已阐述的赎回肯求，基金管理东谈主应足额支付； 如暂时不可足额支付，应将可支付部分按单个账户肯求量占肯求总量的比例分派 给赎回肯求东谈主，未支付部分可脱期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 同的干系条件处理。基金份额握有东谈主在肯求赎回时可事前采用将当日可能未获受 理部分给以覆没。在暂停赎回的情况摒除时，基金管理东谈主应实时复原赎回业务的 办理并公告。   十、多量赎回的情形及处理方式   若本基金单个灵通日内的基金份额净赎回肯求（赎回肯求份额总和加上基金 调度中转出肯求份额总和后扣除申购肯求份额总和及基金调度中转入肯求份额 总和后的余额）进步前一灵通日的基金总份额的 10%，即以为是发生了多量赎回。   当基金出现多量赎回时，基金管理东谈主不错根据基金那时的财富组合气象决定 全额赎回或部分脱期赎回。   （1）全额赎回：当基金管理东谈主以为有才能支付基金份额握有东谈主的全部赎回 肯求时，按时时赎回模范实行。   （2）部分脱期赎回：当基金管理东谈主以为支付基金份额握有东谈主的赎回肯求有 繁重或以为因支付基金份额握有东谈主的赎回肯求而进行的财产变现可能会对基金 财富净值形成较大波动时，基金管理东谈主在当日接受赎回比例不低于上一灵通日基 金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回肯求脱期办理。对于当日的赎回肯求， 应当按单个账户赎回肯求量占赎回肯求总量的比例，确定当日受理的赎回份额； 对于未能赎回部分，基金份额握有东谈主在提交赎回肯求时不错采用脱期赎回或取消 赎回。采用脱期赎回的，将自动转入下一个灵通日不断赎回，直到全部赎回为止； 采用取消赎回的，当日未获受理的部分赎回肯求将被覆没。脱期的赎回肯求与下 一灵通日赎回肯求一并处理，无优先权并以下一灵通日该类基金份额的基金份额 净值为基础计较赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。如基金份额握有东谈主在 提交赎回肯求时未作明确采用，基金份额握有东谈主未能赎回部分作自动脱期赎回处 理。部分脱期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。  （3）若本基金发生多量赎回，在单个基金份额握有东谈主进步基金总份额 20% 以上的赎回肯求的情形下：对于该基金份额握有东谈主当日赎回肯求进步上一灵通日 基金总份额 20%以上的部分，基金管理东谈主不错脱期办理赎回肯求；对于该基金份 额握有东谈主当日赎回肯求未进步 20%的部分，不错根据前段“（1）全额赎回”或  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） “（2）部分脱期赎回”的约定方式与其他基金份额握有东谈主的赎回肯求一并办理。 即当基金管理东谈主以为有才能支付该基金份额握有东谈主当日赎回肯求未进步 20%的 部分以过甚他基金份额握有东谈主的赎回肯求时，按时时赎回模范实行；当基金管理 东谈主以为支付该基金份额握有东谈主当日赎回肯求未进步 20%的部分过甚他基金份额 握有东谈主的赎回肯求有繁重或以为因支付该等赎回肯求而进行的财产变现可能会 对基金财富净值形成较大波动时，基金管理东谈主在当日接受赎回比例不低于上一开 放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回肯求脱期办理。脱期的赎回肯求 与下一灵通日赎回肯求一并处理，无优先权并以下一灵通日该类基金份额的基金 份额净值为基础计较赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。然而，对于未能 赎回部分，如该基金份额握有东谈主在提交赎回肯求时采用取消赎回，则其当日未获 受理的部分赎回肯求将被覆没。   （4）暂停赎回：贯穿 2 个灵通日以上（含本数）发生多量赎回，如基金管 理东谈主以为有必要，可暂停接受基金的赎回肯求；一经接受的赎回肯求不错减速支 付赎回款项，但不得进步 20 个处事日，并应当在规矩媒介上进行公告。   当发生上述多量赎回并脱期办理时，基金管理东谈主应当通过邮寄、传真或者基 金管理东谈主网站等方式在 3 个往复日内文书基金份额握有东谈主，诠释干系处理方法， 并在 2 日内在规矩媒介上刊登公告。   十一、暂停申购或赎回的公告和再行灵通申购或赎回的公告 介上刊登暂停公告。 刊登基金再行灵通申购或赎回公告，并公布最近 1 个灵通日万般基金份额的基金 份额净值。 间，依照《信息泄露办法》的干系规矩，最迟于再行灵通日在规矩媒介上刊登重 新灵通申购或赎回的公告；也不错根据实践情况在暂停公告中明确再行灵通申购 或赎回的时分，届时不再另行发布再行灵通的公告。   十二、基金调度  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金管理东谈主不错根据干系法律律例以及基金合同的规矩决定开办本基金与 基金管理东谈主管理的其他基金之间的调度业务，基金调度不错收取一定的调度费， 干系法则由基金管理东谈主届时根据干系法律律例及基金合同的规矩制定并公告，并 提前奉告基金托管东谈主与干系机构。   十三、基金份额的转让   在法律律例允许、对基金份额握有东谈主利益无实践性不利影响且条件具备的情 况下，基金管理东谈主可受理基金份额握有东谈主通过中国证监会认同的往复步地或者交 易方式进行份额转让的肯求并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理东谈主 拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额握有东谈主应根据基金管理东谈主公 告的业务法则办理基金份额转让业务。   十四、基金的非往复过户   基金的非往复过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实行等情形 而产生的非往复过户以及登记机构认同、恰当法律律例的其他非往复过户。不管 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资 东谈主。   秉承是指基金份额握有东谈主归天，其握有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承； 捐赠指基金份额握有东谈主将其正当握有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社 会团体；司法强制实行是指司法机构依据见效司法文书将基金份额握有东谈主握有的 基金份额强制划转给其他天然东谈主、法东谈主或其他组织。办理非往复过户必须提供基 金登记机构要求提供的干系尊府，对于恰当条件的非往复过户肯求按基金登记机 构的规矩办理，并按基金登记机构规矩的模范收费。   十五、基金的转托管   基金份额握有东谈主可办理已握有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构不错按照规矩的模范收取转托管费。   十六、如期定额投资盘算   基金管理东谈主不错为投资东谈驾御理如期定额投资盘算，具体法则由基金管理东谈主另 行规矩。投资东谈主在办理如期定额投资盘算时可自行约定每期申购金额，每期申购 金额必须不低于基金管理东谈主在干系公告或更新的招募诠释书中所规矩的如期定 额投资盘算最低申购金额。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   十七、基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认同、恰当法律律例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分派。法律律例或监管机构另有规矩的除外。   十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购与赎回安排详见招募诠释书“侧袋机 制”部分的规矩或干系公告。   十九、如干系法律律例允许基金管理东谈驾御理基金份额的质押业务或其他基金 业务，在对基金份额握有东谈主利益无实践性不利影响的前提下，基金管理东谈主可制定 和实施相应的业务法则。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）               第九部分     基金的投资   一、投资看法   通过主要投资于看法 ETF，雅致追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛错 的最小化。   二、投资鸿沟   本基金主要投资于看法 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地完结投资看法，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板过甚他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开导行的次级债、场所 政府债券、政府支握机构债券、中期单据、可调度债券（含分离往复可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券）、债券回购、股指期货、财富支握证 券、同行存单、银行进款、货币商场用具以及法律律例或中国证监会允许基金投 资的其他金融用具。   本基金将根据法律律例的规矩参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于看法 ETF 的比例不低于基金财富净 值的 90%。每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 握有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基 金管理东谈主在履行适当模范后，不错相应疗养本基金的投资鸿沟和投资比例规矩。   三、投资策略   本基金为看法 ETF 的联合基金，以看法 ETF 当作其主要投资标的，浅近投 资东谈主通过本基金投资看法 ETF。本基金并不参与看法 ETF 的管理。   本基金主要投资于看法 ETF、标的指数成份股、备选成份股，其中，投资于 看法 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%。为更好地完结投资看法，本基金 可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板过甚他中国证监会允许基金 投资的股票、存托凭证）、债券、债券回购、股指期货、财富支握证券、同行存  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 单、银行进款、货币商场用具以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金 融用具。   本基金将根据商场的实践情况，适当疗养基金财富在万般财富上的配置比 例，以保证对标的指数的有用追踪。   在时时商场情况下，本基金力求净值增长率与功绩比拟基准之间的日均追踪 偏离度的实足值不进步 0.35%，年追踪舛错不进步 4%。如因指数编制法则疗养 或其他因素导致追踪偏离度和追踪舛错进步上述鸿沟，基金管理东谈主应采用合理措 施幸免追踪偏离度、追踪舛错进一步扩大。   本基金投资看法 ETF 的两种方式如下：   （1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回看法 ETF 或者按照看法 ETF 法律文献的约定以其他方式申购赎回看法 ETF。   （2）二级商场方式：在二级商场进行看法 ETF 基金份额的往复。   在投资运作过程中，本基金将在综合接头合规、风险、效率、成本等因素的 基础上，决定接纳一级商场申购赎回的方式或二级商场买卖的方式投资于看法 ETF。当看法 ETF 申购、赎回或往复模式进行了变更或疗养，本基金也将作相应 的变更或疗养。   （1）股票组合构建方法   本基金不错径直投老本基金标的指数的成份股及备选成份股，该部分股票资 产投资原则上主要采用完全复制策略，即按照标的指数的成份股组成过甚权重构 建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股过甚权重的变动进行相应疗养。在 荒谬情况下，本基金将采用其他股票或股票组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：1）标的指数成份股流动性严重不及；2）标的 指数的成份股历久停牌；3）其他对本基金管理东谈主追踪标的指数组成严重制约的 情形等。   （2）股票组合的疗养   本基金所构建的股票组合将根据所追踪的标的指数对其成份股的疗养而进  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 行相应的如期追踪疗养。   基金司理将追踪标的指数变动、基金组合追踪偏离度情况，衔接成份股基本 面情况、流动性气象、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的 结果，对投资组合进行监控和疗养，密切追踪标的指数。 指数编制机构暂未作出疗养的，基金管理东谈主应当按照基金份额握有东谈主利益优先的 原则，履行里面决策模范后实时对干系成份股进行疗养。   本基金将根据投资看法，基于对基础证券投资价值的长远研究判断，进行存 托凭证的投资。   为更好完结投资看法、追踪标的指数，本基金可投资于债券。本基金将密切 顺心国表里宏不雅经济走势与我国财政、货币计谋动向，预计改日利率变动走势， 从上至下地确定投资组合久期，并衔接信用分析等从下到上的个券采用方法构建 债券投资组合。   为更好完结投资看法、追踪标的指数，本基金可投资于可调度债券和可交换 债券。可调度债券和可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有 反抗下行风险、获取股票价钱高潮收益的特质。本基金在对可调度债券和可交换 债券条件和标的公司基本面进行长远分析研究的基础上，利用订价模子进行估值 分析，投资具有较高安全边缘和细密流动性的可调度债券和可交换债券。   本基金将重心对商场利率、刊行条件、支握财富的组成及质地、提前偿还率、 风险补偿收益和商场流动性等影响财富支握证券价值的因素进行分析，并援手采 用蒙特卡洛方法等数目化订价模子，评估财富支握证券的相对投资价值并作念出相 应的投资决策。   本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金投资股指期货将主要采用流动性好、 往复活跃的股指期货合约。本基金力求利用股指期货的对冲作用，裁汰股票组合 的系统性风险。   本基金在参与融资业务时，将通过对商场环境、利率水平、基金鸿沟以及基 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资鸿沟。本基金管理东谈主将充分接头 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，严慎进行投资，普及基金的投资收益。   为更好完结投资看法，在加强风险防护并校服审慎原则的前提下，本基金可 根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析商场情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定 出借证券的鸿沟、期限和比例。   四、投资限制   基金的投资组合应遵守以下限制：   （1）本基金投资于看法 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%；   （2）每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 握有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金投资于归拢原始权益东谈主的万般财富支握证券的比例，不得进步 基金财富净值的 10%；   （4）本基金握有的全部财富支握证券，其市值不得进步基金财富净值的   （5）本基金握有的归拢（指归拢信用级别）财富支握证券的比例，不得超 过该财富支握证券鸿沟的 10%；   （6）本基金管理东谈主管理的全部基金投资于归拢原始权益东谈主的万般财富支握 证券，不得进步其万般财富支握证券共计鸿沟的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支握证 券。基金握有财富支握证券期间，要是其信用等级下落、不再恰当投资模范，应 在评级答复发布之日起 3 个月内给以全部卖出；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不进步本基金的总 财富，本基金所申报的股票数目不进步拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）本基金干与天下银行间同行商场进行债券回购的最历久限为 1 年，债 券回购到期后不得延期；   （10）本基金参与股指期货往复，应当校服下列要求： 金财富净值的 10%； 值之和，不得进步基金财富净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、财富支握证券、买入返售金融财富（不含质押 式回购）等； 握有的股票总市值的 20%； 计较）应当恰当基金合同对于股票投资比例的干系约定； 不得进步上一往复日基金财富净值的 20%；   （11）本基金参与融资的，每个往复日日终，本基金握有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得进步基金财富净值的 95%；   （12）本基金参与转融通证券出借业务的，校服以下投资限制： 上的出借证券应纳入《流动性风险管理规矩》所述流动性受限证券的鸿沟； 均计较； 素以致基金投资不恰当上述比例限制的，基金管理东谈主不得新增出借业务；   （13）本基金主动投资于流动性受限财富的市值共计不得进步本基金财富净  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 值的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之 外的因素以致基金不恰当该比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资 产的投资；   （14）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为往复对 手开展逆回购往复的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资鸿沟 保握一致；   （15）本基金财富总值不进步基金财富净值的 140%；   （16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往复的股票实行，与境 内上市往复的股票合并计较；   （17）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他投资限制。   因证券/期货商场波动、基金鸿沟变动、标的指数成份股疗养、标的指数成 份股流动性限制、看法 ETF 暂停申购、赎回或二级商场往复停牌等基金管理东谈主 之外的因素以致基金投资比例不恰当上述第（1）项规矩投资比例的，基金管理 东谈主应当在 20 个往复日内进行疗养。除上述第（1）、                          （2）、                             （7）、                                （12）、                                    （13）、                                        （14） 情形之外，因证券/期货商场波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动、标的指数 成份股疗养、标的指数成份股流动性限制、看法 ETF 暂停申购、赎回或二级市 场往复停牌等基金管理东谈主之外的因素以致基金投资比例不恰当上述规矩投资比 例的，基金管理东谈主应当在干系证券可往复的 10 个往复日内进行疗养，但中国证 监会规矩的荒谬情形除外。法律律例另有规矩的从其规矩。   基金管理东谈主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的干系约定。在上述期间内，本基金的投资鸿沟、投资策略应当恰当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与搜检自基金合同见效之日起 启动。   法律、行政律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行适当模范后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的规矩为准。   为保养基金份额握有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者步履：   （1）承销证券；   （2）违犯规矩向他东谈主贷款或者提供担保；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （3）从事承担无尽处事的投资；   （4）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （5）从事内幕往复、驾驭证券往复价钱过甚他不高洁的证券往复步履；   （6）法律、行政律例和中国证监会规矩抑止的其他步履。   法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东谈主在 履行适当模范后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的限制为准。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主过甚控股推动、实践 控制东谈主或者与其有紧要锐利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联往复的，应当恰当基金的投资看法和投资策略，遵守基金份 额握有东谈主利益优先原则，防护利益打破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场自制合理价钱实行。干系往复必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例给以泄露。紧要关联往复应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的寂寥董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联往复事项进行审查。   五、标的指数与功绩比拟基准   本基金的标的指数为中证光伏产业指数。   改日若出现标的指数不恰当法律律例的要求（因成份股价钱波动等指数编制 方法变动之外的因素以致标的指数不恰当要求的情形除外）、指数编制机构退出 等情形，基金管理东谈主应当自该情形发生之日起十个处事日内向中国证监会答复并 提议处置决策，如更换基金标的指数、调度运作方式、与其他基金合并或者隔断 基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额握有东谈主 大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同隔断。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处置决策确如期间，基金管理 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往复日的指数信息遵守基金份额握有东谈主 利益优先原则救助基金投资运作。   法律律例或监管机构另有规矩的，从其规矩。   本基金的功绩比拟基准为：中证光伏产业指数收益率×95%+银行活期进款利  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 率（税后）×5%。   本基金通过主要投资于看法 ETF，雅致追踪标的指数。因此，该指数或者较 好地反馈本基金的投资策略，或者较为客不雅地反馈本基金的风险收益特征。   若本基金标的指数发生变更，基金功绩比拟基准相应疗养，由基金管理东谈主根 据标的指数变更情形履行适当模范并进行公告。法律律例或监管机构另有规矩 的，从其规矩。   六、风险收益特征   本基金为 ETF 联合基金，看法 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平表面上高于夹杂型基金、债券型基金和货币商场基金。本基金主要通过 投资于看法 ETF 追踪标的指数阐述，具有与标的指数以及标的指数所代表的证 券商场相似的风险收益特征。   七、看法 ETF 的变更   看法 ETF 出现下述情形之一的，本基金在履行适当模范后，将由投资于目 标 ETF 的联合基金变更为径直投资该标的指数的指数基金；若届时本基金管理 东谈主已有以该指数当作标的指数的指数基金，则本基金将本着保养投资者正当权益 的原则，在履行适当模范后，登第其他合适的指数当作标的指数。相应地，基金 合同中将删除对于看法 ETF 的表述部分，或将变更标的指数，届时将由基金管 理东谈主另行公告。 管理东谈主一样的除外）；   若看法 ETF 变更标的指数，本基金将在履行适当模范后相应变更标的指数 并不断投资于该看法 ETF。   八、基金管理东谈主代表基金应用推动或债权东谈主权利的处理原则及方法  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 护基金份额握有东谈主的利益； 东谈主牟取任何欠妥利益。      九、侧袋机制的实施和投资运作安排      当基金握有特定财富且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限定保护基金 份额握有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘问司帐师事 务所意见后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制。      侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。      侧袋账户的实施条件、实施模范、运作安排、投资安排、特定财富的处置变 现和支付等对投资者权益有紧要影响的事项详见招募诠释书“侧袋机制”部分的 规矩。      十、基金投资组合答复      本基金管理东谈主的董事会及董事保证本答复所载尊府不存在虚假纪录、误导性 陈述或紧要遗漏，并对其内容确凿凿性、准确性和完竣性承担个别及连带处事。      基金托管东谈主中原银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2024 年 10 月 内容不存在虚假纪录、误导性陈述或者紧要遗漏。      本投资组合答复所载数据控制 2024 年 9 月 30 日，本答复所列财务数据未经 审计。                                                占基金总财富 序号            面目              金额(元)                                                的比例(%)       其中：股票                                -            -     国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）          其中：债券                       3,652,750.73             4.24               财富支握证券                              -              -          其中：买断式回购的买入返售                                                   -              -          金融财富                                                           占基金资 序                基金类          基金称号          运作方式       管理东谈主             公允价值    产净值比 号                 型                                                           例（%）         国泰中证光         伏产业往复                        往复型灵通     国泰基金管                         式(ETF)   理有限公司         数证券投资          基金         本基金本答复期末未握有股票。 细         本基金本答复期末未握有股票。                                                   占基金财富净值 序号       债券品种                    公允价值(元)                                                       比例(％)     国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）          其中：计谋性金融债                                 -                - 细                                                         占基金财富净值 序号        债券代码     债券称号       数目（张）      公允价值(元)                                                          比例（％） 券投资明细         本基金本答复期末未握有财富支握证券。 明细         本基金本答复期末未握有贵金属。 细         本基金本答复期末未握有权证。         本基金本答复期内未投资股指期货。         本基金本答复期内未投资国债期货。       国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）        （1）本答复期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案调    查或在答复编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。        （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同规矩备选股票库    之外的情况。        （3）其他财富组成      序号             称号                             金额(元)        （4）答复期末握有的处于转股期的可调度债券明细        本基金本答复期末未握有可调度债券。        （5）答复期末前十名股票中存在通达受限情况的诠释        本基金本答复期末未握有股票。                          第十部分        基金的功绩        基金功绩截止日为 2024 年 6 月 30 日，并经基金托管东谈主复核。        基金管理东谈主依照坚守职守、老诚信用、用功尽责的原则管理和运用基金财富，    但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其改日表    现。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募诠释书。                              净值增长 功绩比拟             功绩比拟基                     净值增长       阶段                     率模范差 基准收益             准收益率标    ①－③       ②－④                      率①                               ②           率③        准差④       国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）                     -56.02%   1.82%    -60.96%       1.92%   4.94%    -0.10%        注：本基金的基金合同见效日为 2021 年 10 月 20 日。                               净值增长 功绩比拟             功绩比拟基                     净值增长       阶段                      率模范差 基准收益             准收益率标    ①－③      ②－④                      率①                                ②           率③        准差④                     -56.36%   1.82%    -60.96%       1.92%   4.60%    -0.10%        注：本基金的基金合同见效日为 2021 年 10 月 20 日。        注：本基金的基金合同见效日为 2021 年 10 月 20 日。自 2024 年 10 月 10    日起，本基金增多 E 类份额并分别建树对应的基金代码。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）              第十一部分      基金的财产   一、基金财富总值   基金财富总值是指基金领有的看法 ETF 基金份额、万般有价证券、单据价 值、银行进款本息、基金应收款项过甚他财富的价值总和。   二、基金财富净值   基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东谈主根据干系法律律例、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账 户、期货结算账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管 理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以过甚他基金 财产账户相寂寥。   四、基金财产的救助和刑事处事   本基金财产寂寥于基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基 金托管东谈主救助。基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律处事，其债权东谈主不得对本基金财产应用请求冻结、扣 押或其他权利。除照章律律例和《基金合同》的规矩刑事处事外，基金财产不得被处 分。   基金管理东谈主、基金托管东谈主因照章拆伙、被照章覆没或者被照章宣告停业等原 因进行计帐的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东谈主管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有财富产生的债务彼此抵销；基金管理东谈主管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得彼此抵销。非因基金财产自身承担的债务， 不得对基金财产强制实行。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）             第十二部分      基金财富估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金干系的证券往复步地的往复日以及国度法律律例 规矩需要对外泄露基金净值的非往复日。   二、估值对象   基金所领有的看法 ETF 基金份额、股票、债券、财富支握证券、银行进款 本息、应收款项、股指期货合约、其他投资等财富及欠债。   三、估值原则  基金管理东谈主在确定干系金融财富和金融欠债的公允价值时，应恰当《企业会 计准则》、监管部门干系规矩。 有报价的，除司帐准则规矩的例外情况外，应将该报价不加疗养地应用于该财富 或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近往复日后未发生影响公允价值计量 的紧要事件的，应接纳最近往复日的报价确定公允价值。有充足左证标明估值日 或最近往复日的报价不可确凿反馈公允价值的，草率报价进行疗养，确定公允价 值。   与上述投资品种一样，但具有不同特征的，应以一样财富或欠债的公允价值 为基础，并在估值技艺中接头不同特征因素的影响。特征是指对财富出售或使用 的限制等，要是该限制是针对财富握有者的，那么在估值技艺中不应将该限制作 为特征接头。此外，基金管理东谈主不应试虑因其多量握有干系财富或欠债所产生的 溢价或折价。 利用数据和其他信息支握的估值技艺确定公允价值。接纳估值技艺确定公允价值 时，应优先使用可不雅察输入值，只好在无法取得干系财富或欠债可不雅察输入值或 取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。 使潜在估值疗养对前一估值日的基金财富净值的影响在 0.25%以上的，草率估值 进行疗养并确定公允价值。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   四、估值方法   本基金握有的看法 ETF 基金份额按估值日看法 ETF 的基金份额净值估值。 如该日看法 ETF 未公布净值，则按该日看法 ETF 最近公布的净值估值。   （1）往复所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券往复所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往复日后经济环境未发生紧要 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往复日的市价 （收盘价）估值；如最近往复日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的紧要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及紧要变化因素， 疗养最近往复市价，确定公允价钱；   （2）往复所上市往复或挂牌转让的不含权固定收益品种，登第估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；   （3）往复所上市往复或挂牌转让的含权固定收益品种，登第估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值；   （4）对在往复所商场上市往复的可调度债券，按照逐日收盘价当作估值全 价；往复所上市实行全价往复的债券（可转债除外），登第第三方估值机构提供 的估值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值；   （5）往复所上市不存在活跃商场的有价证券，接纳估值技艺确定公允价值。 往复所商场挂牌转让的财富支握证券，接纳估值技艺确定公允价值；在估值技艺 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （6）对在往复所商场刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃商场的 情况下，应以活跃商场上未经疗养的报价当作估值日的公允价值；对于活跃商场 报价未能代表估值日公允价值的情况下，草率商场报价进行疗养以阐述估值日的 公允价值；对于不存在商场步履或商场步履很少的情况下，应接纳估值技艺确定 其公允价值。在估值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券往复所挂牌 的归拢股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （2）初度公开导行未上市的股票、债券，接纳估值技艺确定公允价值，在 估值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公开导行股票、 初度公开导行股票时公司推动公开导售股份、通过巨额往复取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往复中的质押券等通达受限股票，按监 管机构或行业协会干系规矩确定公允价值。 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含 投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未应用回售权的按 照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间商场未上市，且第三方估值机构未 提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级商场利率不存在较着各别，未上市期间 商场利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 的商场分别估值。   握有的银行如期进款或文书进款以本金列示，按条约或合同利率逐日阐述利 息收入。 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往复日结算 价估值。国度有最新规矩的，按其规矩进行估值。 确保基金估值的自制性。 关规矩进行估值。 最新规矩的，按其规矩进行估值。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估 值。 按国度最新规矩估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律律例的规矩或者未能充分保养基金份额握有东谈主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商处置。   根据干系法律律例，基金财富净值计较和基金司帐核算的义务由基金管理东谈主 承担。本基金的基金司帐处事方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金干系的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分商酌后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理东谈主对基金净值信息的计较结果对外给以公布。   五、估值模范 额净值是按照每个处事日闭市后，该类基金份额的基金财富净值除以当日该类基 金份额的余额数目计较，精准到 0.0001 元，少量点后第 5 位四舍五入。基金管 理东谈主不错竖立大额赎回情形下的净值精度济急疗养机制。国度另有规矩的，从其 规矩。   基金管理东谈主于每个处事日计较基金财富净值及万般别基金份额净值，并按规 定公告。 或基金合同的规矩暂停估值时除外。基金管理东谈主每个处事日对基金财富估值后， 将基金财富净值和万般别基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核 无误后，由基金管理东谈主按约定对外公布。   六、估值缺点的处理   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采用必要、适当、合理的设施确保基金财富估值 的准确性、实时性。当基金份额净值少量点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值缺点。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   本基金运作过程中，要是由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的缺点形成估值缺点，导致其他当事东谈主遭受损失的，缺点 的处事东谈主应当对由于该估值缺点遭受损欠妥事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值缺点处理原则”给予补偿，承担补偿处事。   上述估值缺点的主要类型包括但不限于：尊府申报差错、数据传输差错、数 据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缺点已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值缺点处事方应及 时融合各方，实时进行更正，因更正估值缺点发生的用度由估值缺点处事方承担； 由于估值缺点处事方未实时更正已产生的估值缺点，给当事东谈主形成损失的，由估 值缺点处事方对径直损失承担补偿处事；若估值缺点处事方一经积极融合，而况 有协助义务确当事东谈主有鼓胀的时分进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿责 任。估值缺点处事方草率更正的情况向干系当事东谈主进行阐述，确保估值缺点已得 到更正。   （2）估值缺点的处事方对干系当事东谈主的径直损失负责，不合盘曲损失负责， 而况仅对估值缺点的干系径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缺点而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值缺点处事方仍草率估值缺点负责。要是由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还 或不全部返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值缺点责 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的鸿沟内对获取欠妥得利确当 事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；要是获取欠妥得利确当事东谈主一经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其一经获取的补偿额加上一经获取的欠妥 得利返还的总和进步其实践损失的差额部分支付给估值缺点处事方。   （4）估值缺点疗养接纳尽量复原至假定未发生估值缺点的正确情形的方式。   估值缺点被发现后，干系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的模范如下：   （1）查明估值缺点发生的原因，列明悉数确当事东谈主，并根据估值缺点发生 的原因确定估值缺点的处事方；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （2）根据估值缺点处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缺点形成的损失 进行评估；   （3）根据估值缺点处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缺点的处事方进行 更正和补偿损失；   （4）根据估值缺点处理的方法，需要修改基金登记机构往复数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值缺点的更正向干系当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值计较出现缺点时，基金管理东谈主应当立即给以纠正，通报 基金托管东谈主，并采用合理的设施防护损失进一步扩大。   （2）缺点偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；缺点偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主 应当通报基金托管东谈主，公告并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机构另有规矩的，从其规矩处理。   七、暂停估值的情形 业时； 财富价值时； 商阐述后，基金管理东谈主应当暂停估值；   八、基金净值的阐述   基金财富净值和万般别基金份额净值由基金管理东谈主负责计较，基金托管东谈主负 责进行复核。基金管理东谈主应于每个灵通日往复收尾后计较当日的基金财富净值和 万般别基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计较结果复核阐述 后发送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主对基金净值给以公布。   九、实施侧袋机制期间的基金财富估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并披  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 露主袋账户的万般基金净值信息，暂停泄露侧袋账户份额净值。   十、荒谬情况的处理 所形成的舛错不当作基金财富估值缺点处理。 银行等级三方机构发送的数据缺点或由于其他不可抗力原因，基金管理东谈主和基金 托管东谈主天然一经采用必要、适当、合理的设施进行搜检，然而未能发现该缺点而 形成的基金财富估值缺点，基金管理东谈主、基金托管东谈主免除补偿处事。但基金管理 东谈主、基金托管东谈主应当积极采用必要的设施平缓或摒除由此形成的影响。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第十三部分     基金的收益与分派   一、基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关用度后的余额，基金已完结收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   二、基金可供分派利润   基金可供分派利润指控制收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中 已完结收益的孰低数。   三、基金收益分派原则 取销售服务费，万般别基金份额对应的可供分派利润将有所不同，本基金归拢类 别的每一基金份额享有同瓜分派权； 收益分派，具体分派决策以公告为准，若《基金合同》见效动怒 3 个月可不进行 收益分派； 可采用现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金 份额握有东谈主不采用，本基金默许的收益分派方式是现金分成；   在不影响基金份额握有东谈主利益的情况下，基金管理东谈主可在法律律例允许的前 提下酌情疗养上述基金收益分派原则，此项疗养不需要召开基金份额握有东谈主大 会，但应于变更实施日前在规矩媒介上公告。   四、收益分派决策   基金收益分派决策中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收益 分派对象、分派时分、分派数额及比例、分派方式等内容。   五、收益分派决策确凿定、公告与实施   本基金收益分派决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在 规矩媒介公告。   六、基金收益分派中发生的用度  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由基金份额握有东谈主自行 承担。当基金份额握有东谈主的现金红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他 手续用度时，基金登记机构可将基金份额握有东谈主的现金红利自动转为相应类别的 基金份额。红利再投资的计较方法，依照《业务法则》实行。   七、实施侧袋机制期间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第十四部分      基金用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》见效后与基金干系的司帐师费、审计费、讼师费、诉讼费和 仲裁费； 申赎用度等）； 用度。   二、基金用度计提方法、计提模范和支付方式   本基金基金财产中投资于看法 ETF 的部分不收取管理费。在时常情况下， 按前一日基金财富净值扣除基金财产中看法 ETF 基金份额所对应财富净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.50%的年费率计提。管理费的计较方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日基金财富净值扣除基金财产中看法 ETF 基金份额所对应财富净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金管理费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理东谈主与基 金托管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起 5 个处事日内从基金财产中一 次性支付给基金管理东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时支付  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 的，顺延至最近可支付日支付。   本基金基金财产中投资于看法 ETF 的部分不收取托管费。在时常情况下， 按前一日基金财富净值扣除基金财产中看法 ETF 基金份额所对应财富净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.10%的年费率计提。托管费的计较方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金财富净值扣除基金财产中看法 ETF 基金份额所对应财富净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理东谈主与基 金托管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起 5 个处事日内从基金财产中一 次性支付给基金托管东谈主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力以致无法按时支付 的，顺延至最近可支付日支付。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类和 E 类基金份额的销售服务 费按前一日该类基金份额基金财富净值的 0.30%年费率计提。计较方法如下：   H＝F×0.30%÷当年天数   H 为该类基金份额逐日应计提的销售服务费   F 为该类基金份额前一日基金财富净值   C 类和 E 类基金份额的销售服务费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支 付。经基金管理东谈主与基金托管东谈主查对一致后，由基金托管东谈主于次月首日起 5 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理东谈主，由基金管理东谈主代付给销售机构。 若遇法定节沐日、休息日或不可抗力等以致无法按时支付的，顺延至最近可支付 日支付。   上述“一、基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据干系律例及相应条约 规矩，按用度实践开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的面目   下列用度不列入基金用度：  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 基金财产的损失； 目。   四、实施侧袋机制期间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户干系的用度不错从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户财富变现后方可列支，干系用度可酌情收取或减免，但不得收取管 理费。   五、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例执 行。基金财产投资的干系税收，由基金份额握有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣 缴义务东谈主按照国度干系税收征收的规矩代扣代缴。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第十五部分     基金的司帐与审计   一、基金司帐计谋 司帐年度按如下原则：要是《基金合同》见效少于 2 个月，不错并入下一个司帐 年度泄露； 司帐核算，按照干系规矩编制基金司帐报表； 并以书面方式阐述。   二、基金的年度审计 共和国证券法》规矩的司帐师事务所过甚注册司帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换司帐师事务所需在 2 日内在规矩媒介公告。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第十六部分      基金的信息泄露   一、本基金的信息泄露应恰当《基金法》、《运作办法》、《信息泄露办法》、 《流动性风险管理规矩》、《基金合同》过甚他干系规矩。   二、信息泄露义务东谈主   本基金信息泄露义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额握有东谈主 大会的基金份额握有东谈主等法律、行政律例和中国证监会规矩的天然东谈主、法东谈主和非 法东谈主组织。   本基金信息泄露义务东谈主应当以保护基金份额握有东谈主利益为根底起点，按照 法律律例和中国证监会的规矩泄露基金信息，并保证所泄露信息确凿凿性、准确 性、完竣性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息泄露义务东谈主应当在中国证监会规矩时天职，将应予泄露的基金信 息通过恰当中国证监会规矩条件的天下性报刊（以下简称“规矩报刊”）和《信 息泄露办法》规矩的互联网网站（以下简称“规矩网站”）等媒介泄露，并保证 基金投资者或者按照《基金合同》约定的时分和方式查阅或者复制公开泄露的信 息尊府。   三、本基金信息泄露义务东谈主承诺公开泄露的基金信息，不得有下列步履：   四、本基金公开泄露的信息应接纳汉文文本。同期接纳外文文本的，基金信 息泄露义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文 本为准。   本基金公开泄露的信息接纳阿拉伯数字；除相当诠释外，货币单元为东谈主民币 元。   五、公开泄露的基金信息  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   公开泄露的基金信息包括：   （一）基金招募诠释书、《基金合同》、基金托管条约、基金家具尊府提要    《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基 金份额握有东谈主大会召开的法则及具体模范，诠释基金家具的特性等触及基金投资 者紧要利益的事项的法律文献。 诠释基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金家具特性、风险揭示、信息披 露及基金份额握有东谈主服务等内容。《基金合同》见效后，基金招募诠释书的信息 发生紧要变更的，基金管理东谈主应当在三个处事日内，更新基金招募诠释书并登载 在规矩网站上；基金招募诠释书其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新 一次。基金隔断运作的，基金管理东谈主不再更新基金招募诠释书。 作监督等步履中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金提要信息。《基金合同》见效后，基金家具尊府提要的信息发生紧要变 更的，基金管理东谈主应当在三个处事日内，更新基金家具尊府提要，并登载在规矩 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新基金家具尊府概 要；基金家具尊府提要其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基 金隔断运作的，基金管理东谈主不再更新基金家具尊府提要。   基金召募肯求经中国证监会注册后，基金管理东谈主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募诠释书教唆性公告和《基金合同》教唆性公告登 载在规矩报刊上，将基金份额发售公告、基金招募诠释书、基金家具尊府提要、 《基金合同》和基金托管条约登载在规矩网站上，基金销售机构亦应在销售机构 网站或营业网点登载更新基金家具尊府提要；基金托管东谈主应当同期将《基金合 同》、基金托管条约登载在网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募诠释书确当日登载于规矩媒介上。   （三）《基金合同》见效公告  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金管理东谈主应当在收到中国证监会阐述文献的次日在规矩媒介上登载《基金 合同》见效公告。   基金合同见效公告中将诠释基金召募情况及基金管理东谈主、基金管理东谈主高档管 理东谈主员、基金司理等东谈主员以及基金管理东谈主推动握有的基金份额、承诺握有的期限 等情况。   （四）基金净值信息   《基金合同》见效后，在启动办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应 当至少每周在规矩网站泄露一次万般别基金份额净值和基金份额累计净值。   在启动办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个灵通日 的次日，通过规矩网站、基金销售机构网站或者营业网点，泄露灵通日万般别的 基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理东谈主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在规矩网站泄露半 年度和年度临了一日的万般别基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价钱   基金管理东谈主应当在《基金合同》、招募诠释书等信息泄露文献上载明基金份 额申购、赎回价钱的计较方式及干系申购、赎回费率，并保证投资者或者在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息尊府。   （六）基金如期答复，包括基金年度答复、基金中期答复和基金季度答复   基金管理东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度答复，将年 度答复登载在规矩网站上，并将年度答复教唆性公告登载在规矩报刊上。基金年 度答复中的财务司帐答复应当经过恰当《中华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师 事务所审计。   基金管理东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期答复，将 中期答复登载在规矩网站上，并将中期答复教唆性公告登载在规矩报刊上。   基金管理东谈主应当在季度收尾之日起 15 个处事日内，编制完成基金季度答复， 将季度答复登载在规矩网站上，并将季度答复教唆性公告登载在规矩报刊上。   《基金合同》见效不及 2 个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度答复、中 期答复或者年度答复。   基金管理东谈主应在年度答复、中期答复、季度答复均分别泄露基金管理东谈主、基  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 金管理东谈主高档管理东谈主员、基金司理等东谈主员以及基金管理东谈主推动握有基金的份额、 期限及期间的变动情况。   如答复期内出现单一投资者握有基金份额达到或进步基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理东谈主至少应当在如期答复“影响投资者决 策的其他伏击信息”项下泄露该投资者的类别、答复期末握有份额及占比、答复 期内握有份额变化情况及本基金的出奇风险，中国证监会认定的荒谬情形除外。   基金管理东谈主应当在基金年度答复和中期答复中泄露基金组合伙产情况过甚 流动性风险分析等。   （七）临时答复   本基金发生紧要事件，干系信息泄露义务东谈主应当在 2 日内编制临时答回信， 并登载在规矩报刊和规矩网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额握有东谈主权益或者基金份额的价钱产 生紧要影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东谈主寄予基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东谈主变更； 负责东谈主发生变动； 基金托管东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动进步百分之 三十；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 紧要行政处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管 业务干系步履受到紧要行政处罚、刑事处罚； 实践控制东谈主或者与其有紧要锐利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他紧要关联往复事项，中国证监会另有规矩的情形除外； 方式和费率发生变更； 个处事日出现基金份额握有东谈主数目动怒 200 东谈主或者基金财富净值低于 5000 万元 情形的； 格产生紧要影响的其他事项或中国证监会规矩的其他事项。   （八）表露公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在商场端淑传的消 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 额握有东谈主权益的，干系信息泄露义务东谈主细察后应当立即对该音问进行公开表露， 并将干系情况立即答复中国证监会。   （九）计帐答复   《基金合同》隔断的，基金管理东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财 产进行计帐并作出计帐答复。计帐答复应当经过恰当《中华东谈主民共和国证券法》 规矩的司帐师事务所审计，并由讼师事务所出具法律意见书。基金财产计帐小组 应当将计帐答复登载在规矩网站上，并将计帐答复教唆性公告登载在规矩报刊 上。   （十）基金份额握有东谈主大会决议   基金份额握有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给以公告。   （十一）实施侧袋机制期间的信息泄露   本基金实施侧袋机制的，干系信息泄露义务东谈主应当根据法律律例、基金合同 和招募诠释书的规矩进行信息泄露，详见招募诠释书“侧袋机制”部分的规矩。   （十二）投资财富支握证券的干系公告   若本基金投资财富支握证券，基金管理东谈主应在本基金中期答复及年度答复中 泄露其握有的财富支握证券总额、财富支握证券市值占基金净财富的比例和答复 期内悉数的财富支握证券明细。   基金管理东谈主应在本基金季度答复中泄露其握有的财富支握证券总额、财富支 握证券市值占基金净财富的比例和答复期末按市值占基金净财富比例大小排序 的前 10 名财富支握证券明细。   （十三）投资股指期货的干系公告   若本基金投资股指期货，基金管理东谈主应当在季度答复、中期答复、年度答复 等如期答复和招募诠释书（更新）等文献中泄露股指期货往复情况，包括投资政 策、握仓情况、损益情况、风险方针等，并充分揭示股指期货往复对基金总体风 险的影响以及是否恰当既定的投资计谋和投资看法等。   （十四）基金投资看法 ETF 的干系公告   本基金在如期答复和招募诠释书（更新）中应竖立专门章节泄露所握看法 ETF 的干系情况并揭示干系风险：  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 管理费、托管费等，在招募诠释书（更新）中列明计较方法并例如诠释； 并、隔断基金合同以及召开基金份额握有东谈主大会等；   （十五）基金参与融资和转融通证券出借往复的干系公告   若本基金参与融资，基金管理东谈主应当在季度答复、中期答复、年度答复等定 期答复和招募诠释书（更新）等文献中泄露参与融资情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险过甚管理情况等。   若本基金参与转融通证券出借往复，基金管理东谈主应当在季度答复、中期答复、 年度答复等如期答复等文献中泄露基金参与转融通证券出借往复的情况，并就报 告期内发生的紧要关联往复事项作念详确诠释。   （十六）中国证监会规矩的其他信息。   六、信息泄露事务管理   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息泄露管理轨制，指定专门部门及 高档管理东谈主员负责管理信息泄露事务。   基金信息泄露义务东谈主公开泄露基金信息，应当恰当中国证监会干系基金信息 泄露内容与花式准则等法律律例的规矩。   基金托管东谈主应当按照干系法律律例、中国证监会的规矩和《基金合同》的约 定，对基金管理东谈主编制的基金财富净值、万般别基金份额净值、基金份额申购赎 回价钱、基金如期答复、更新的招募诠释书、基金家具尊府提要、基金计帐答复 等干系基金信息进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子阐述。   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在规矩报刊中采用一家报刊泄露本基金信息。 基金管理东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子泄露网站报送拟泄露的基金 信息，并保证干系报送信息确凿凿、准确、完竣、实时。   基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在规矩媒介上泄露信息外，还不错根据需要 在其他群众媒介泄露信息，然而其他群众媒介不得早于规矩媒介泄露信息，而况 在不同媒介上泄露归拢信息的内容应当一致。   为基金信息泄露义务东谈主公开泄露的基金信息出具审计答复、法律意见书的专  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 业机构，应当制作处事底稿，并将干系档案至少保存到《基金合同》隔断后 10 年，法律律例另有规矩的从其规矩。   七、信息泄露文献的存放与查阅   照章必须泄露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照干系法律法 规规矩将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   八、暂停或延长信息泄露的情形   当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长泄露基金干系信 息： 业时；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）               第十七部分      侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件和模范   当基金握有特定财富且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限定保护基金 份额握有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘问司帐师事 务所意见后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额握有东谈主大会。   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制后实时发布临时公告，并实时聘任恰当《中 华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师事务所进行审计并泄露专项审计意见。   二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 为基础，阐述相应侧袋账户基金份额握有东谈主名册和份额；当日收到的申购肯求， 按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回肯求，仅办理主袋账 户份额的赎回肯求并支付赎回款项。 换；同期，基金管理东谈主按照基金合同和招募诠释书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定申购计谋。 回外，本招募诠释书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规矩适用于主 袋账户。多量赎回按照单个灵通日内主袋账户份额净赎回肯求进步前一灵通日主 袋账户总份额的 10%认定。   三、实施侧袋机制期间的基金投资   侧袋机制实施期间，招募诠释书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、功绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金管理东谈主计较各项投资运作方针和基金功绩方针应当以主袋账户财富为基准。   基金管理东谈主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个往复日内完成对主袋账户投 资组合的疗养，因财富流动性受限等中国证监会规矩的情形除外。   基金管理东谈主不得在侧袋账户中进行除特定财富处置变现之外的其他投资操  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 作。   四、实施侧袋机制期间的基金估值   本基金实施侧袋机制的，基金管理东谈主和基金托管东谈主草率主袋账户财富进行估 值并泄露主袋账户的基金净值信息，暂停泄露侧袋账户份额净值。   五、侧袋账户中特定财富的处置变现和支付   特定财富以可出售、可转让、复原往复等方式复原流动性后，基金管理东谈主应 当按照基金份额握有东谈主利益最大化原则，采用将特定财富给以处置变现等方式， 实时向侧袋账户份额握有东谈主支付对应变现金项。   基金管理东谈主应当在隔断侧袋机制后实时聘任恰当《中华东谈主民共和国证券法》 规矩的司帐师事务所进行审计并泄露专项审计意见。   六、侧袋机制的信息泄露   在启用侧袋机制、处置特定财富、隔断侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生紧要影响的事项后基金管理东谈主应实时发布临时公告。   基金管理东谈主应按照招募诠释书“基金的信息泄露”部分规矩的基金净值信息 泄露方式和频率泄露主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披 露侧袋账户份额净值和累计净值。   侧袋机制实施期间，基金管理东谈主应当在基金如期答复中泄露答复期内特定资 产处置进展情况，泄露答复期末特定财富可变现净值或净值区间的，应同期注明 不当作特定财富最终变现价钱的承诺。   七、本部分对于侧袋机制的干系规矩，但凡径直援用法律律例或监管法则的 部分，如将来法律律例或监管法则修改导致干系内容被取消或变更的，或将来法 律律例或监管法则针对侧袋机制的内容有进一步规矩的，基金管理东谈主经与基金托 管东谈主协商一致并履行适当模范后，可径直对本部天职容进行修改、疗养和补充， 无需召开基金份额握有东谈主大会审议。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）               第十八部分      风险揭示   一、系统性风险   系统性风险是指由于经济、政事、社会环境等因素的变化对质券价钱形成的 影响，其主要包括利率风险、计谋风险、经济周期风险、购买力风险。 况、上市公司的融资成本和利润水对等发生变化，同期改变商场参与者对于后市 利率变化标的及幅度的预期，这将径直影响证券价钱发生变化，进而影响本基金 的收益水平。对于债券投资而言，利率的变化不仅会影响债券的价钱及投资东谈主对 于后市的预期，而且会带来票息的再投资风险，对基金的收益形成影响。 发展计谋，收支口贸易计谋等）发生变化，导致商场价钱波动而产生风险。 将径直影响上市公司的筹谋、盈利情况。证券商场对宏不雅经济运行气象的径直反 应将影响本基金的收益水平。 值形成投资东谈主实践收益水平下落的风险。   二、非系统性风险   非系统性风险是指个别行业或个别证券出奇的风险，包括上市公司筹谋风 险、信用风险等。 术、竞争、管理、财务等齐会导致公司盈利发生变化，从而导致股票价钱变动的 风险。 行东谈主出现违约、无法支付到期本息，或者由于债券刊行东谈主信用等级下落等原因造 成的基金财富损失的风险。   三、运作管理风险 判断等主不雅因素会影响其对干系信息和经济步地、证券价钱走势的判断，从而影  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 响基金收益水平。 障等突发情况而形成的风险，或者由于操作过程中的纰漏和缺点而产生的风险。 规操作、诈骗步履等原因形成的风险。   四、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为庸碌灵通式基金，投资东谈主可在本基金的灵通日办理基金份额的申购 和赎回业务。为切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益，遵守基金份额握有东谈主 利益优先原则，本基金管理东谈主将合理控制基金份额握有东谈主聚拢度，审慎阐述申购 赎回业务肯求，包括但不限于： 基金管理东谈主应当采用设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒却大额申购、暂停基金申购等设施，切实保护存量基金份额握有东谈主的正当权益。 基金管理东谈主基于投资运作与风险控制的需要，可采用上述设施对基金鸿沟给以控 制。具体见基金管理东谈主干系公告。 确保基金估值的自制性。 格且接纳估值技艺仍导致公允价值存在紧要不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管理东谈主应当暂停接受基金申购肯求、赎回肯求或减速支付赎回款项。   教唆投资东谈主注目本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 盘算。   （二）本基金拟投资商场、行业及财富的流动性风险 标 ETF 的比例不低于基金财富净值的 90%，其余财富投资于标的指数成份股、 备选成份股、非标的指数成份股、债券等具有细密流动性的金融用具。本基金拟 投资的商场和拟投资的投资标的齐具有较高的流动性，在时时情况下，其灵通日  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 灵通申购赎回及二级商场上市往复的机制安排不错繁荣本基金日常的投资管理 需要及草率赎回的资金调拨需求。本基金的标的指数为中证光伏产业指数，具有 商场容量大、成交额可不雅的特质，是具有较强变现才能的优质财富。但在顶点的、 荒谬的商场情况下，若所投资的商场广大濒临流动性风险，本基金投资标的的流 动性风险也将在一定程度上影响本基金的财富变现才能及赎回款项支付才能。 跃导致的流动性风险。   基金管理东谈主将密切顺心万般财富及投资标的的往复活跃程度与价钱的贯穿 脾气况，评估万般财富及投资标的占基金财富的比例并进行动态疗养，以繁荣基 金运作过程中的流动性要求，草率流动性风险。   （三）多量赎回情形下的流动性风险管理设施   若本基金单个灵通日内的基金份额净赎回肯求（赎回肯求份额总和加上基金 调度中转出肯求份额总和后扣除申购肯求份额总和及基金调度中转入肯求份额 总和后的余额）进步前一灵通日的基金总份额的 10%，即以为是发生了多量赎回。   当本基金出现多量赎回情形时，基金管理东谈主经里面决策，将运用多种流动性 风险管理用具处理赎回肯求，以草率流动性风险，保护基金份额握有东谈主利益。具 体设施详见基金合同及招募诠释书中“基金份额的申购与赎回”中的“多量赎回 的情形及处理方式”。   （四）实施备用的流动性风险管理用具的情形、模范及对投资者的潜在影响   基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到自制对待的前提下，可 依照法律律例及基金合同的约定，综合运用万般流动性风险管理用具，对赎回申 请进行控制疗养，当作特定情形下基金管理东谈主流动性风险管理的援手设施，包括 但不限于：   投资者请参见基金合同及招募诠释书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回款项的情形”和“多量赎回的情形及处理方式”，详确了 解本基金暂停接受赎回肯求的情形及模范。   在此情形下，投资者的赎回肯求不被基金管理东谈主接受。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   投资者请参见基金合同及招募诠释书中“基金份额的申购与赎回”中的“巨 额赎回的情形及处理方式”，详确了解本基金脱期办理赎回肯求的情形及模范。   在此情形下，投资者的部分赎回肯求可能被脱期办理，同期投资者完成基金 赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回肯求时的基金份额净值不同。   投资者请参见基金合同及招募诠释书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或减速支付赎回款项的情形”，详确了解本基金减速支付赎回款项的情形 及模范。   在此情形下，投资者接收赎回款项的时分将可能比时时情形下有所延长，可 能对投资者的资金安排带来不利影响。   投资者请参见基金合同及招募诠释书中“基金财富估值”中的“暂停估值的 情形”，详确了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资者一方面莫得可供参考的基金份额净值，另一方面基金管 理东谈主可暂停接受投资者的申购、赎回肯求或减速支付赎回款项，可能导致投资者 无法申购、赎回本基金或接收赎回款项的时分比时时情形下有所延长。   当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错接纳舞动订价机制， 以确保基金估值的自制性。舞动订价机制指当本基金际遇大额申购赎回时，通过 疗养基金份额净值的方式，将基金疗养投资组合的商场冲击成安分派给实践申 购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额握有东谈主利益的不利影响，确保投资 者的正当权益不受毁伤并得到自制对待。当日参与申购、赎回顾往的投资者存在 承担申购或者赎回产生的往复过甚他成本的风险。   本基金对握续握有期少于 7 日的投资东谈主，收取 1.50%的赎回费，并全额计入 基金财产。赎回费在投资者赎回基金份额时收取。   侧袋机制是一种流动性风险管理用具，是将特定财富分离至专门的侧袋账户  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 进行处置计帐，并以处置变现后的款项向基金份额握有东谈主进行支付，目的在于有 效拒绝并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将罢手泄露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和调度，仅主袋账户份额根据基金合同和招募诠释 书的约定灵通赎回，因此启用侧袋机制时握有基金份额的握有东谈主将在启用侧袋机 制后同期握有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不可赎回，其对应特 定财富的变刻下分具有不确定性，最终变现价钱也具有不确定性而况有可能大幅 低于启用侧袋机制时的特定财富的估值，基金份额握有东谈主可能因此濒临损失。   实施侧袋机制期间，因本基金不泄露侧袋账户份额的净值，即便基金管理东谈主 在基金如期答复中泄露答复期末特定财富可变现净值或净值区间的，也不当作特 定财富最终变现价钱的承诺，因此对于特定财富的公允价值和最终变现价钱，基 金管理东谈主不承担任何保证和承诺的处事。   基金管理东谈主将根据主袋账户运作情况合理确定申购计谋，因此实施侧袋机制 后主袋账户份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金管理东谈主计较各项投资运作方针和基金功绩方针时以主 袋账户财富为基准，不可反馈侧袋账户特定财富的真不二价值及变化情况。   五、本基金特定风险   本基金为 ETF 联合基金，主要投资于看法 ETF，因此看法 ETF 濒临的风险 （例如看法 ETF 的管理风险、操作风险、基金份额二级商场往复价钱折溢价的 风险和技艺风险等风险）可能径直或盘曲成为本基金的风险。   本基金为看法 ETF 的联合基金，但不可保证本基金的阐述与看法 ETF 的表 现完全一致，产生各别的原因包括以下几个方面：   （1）投资对象和投资鸿沟的不同，会导致两只基金的功绩有各别；   （2）投资管理方式的不同，如在指数化投资过程中，不同的管理方式会导 致追踪指数的水平、技艺技巧、买入卖出的时机采用等的不同，会导致两只基金 的功绩有各别；   （3）基金鸿沟、投资成本、多样用度与税收的不同，会导致两只基金的业 绩有各别。由于两只基金的投资对象和投资鸿沟不同，投资管理方式不同，基金 鸿沟也可能不同，是以，本基金的投资成本、多样用度及税收可能不同于看法   国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） ETF；   （4）现金比例及现金管理方式的不同，会导致两只基金的功绩有各别。本 基金每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，握有的现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中，现金不包括 结算备付金、存出保证金和应收申购款等。而看法 ETF 则莫得这项规矩。   （1）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司筹谋气象、 投资东谈主感情和往复轨制等多样因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （2）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同规矩，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资计谋将会改变，投资组合将随之疗养， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保握一致，投资东谈主须承担此项疗养带来的 风险与成本。 看法的风险   以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可 能使基金的追踪舛错控制未达约定看法：   （1）由于标的指数疗养成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调 整中产生追踪偏离度与追踪舛错。   （2）由于标的指数成份股发生送配股、增发等步履导致成份股在标的指数 中的权重发生变化，使本基金在相应的组合疗养中产生追踪偏离度和追踪舛错。   （3）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收 益率偏离标的指数收益率，从而产生追踪偏离度。   （4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法实时疗养投资 组合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪舛错。   （5）由于基金投资过程中的证券往复成本，以及基金管理费和托管费等费 用的存在，使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛错。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （6）在本基金指数化投资过程中，基金管理东谈主的管理才能，例如追踪指数 的水平、技艺技巧、买入卖出的时机采用等，齐会对本基金的收益产生影响，从 而影响本基金对标的指数的追踪程度。   （7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合 中个别股票的握有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全一样；因败落卖 空、对冲机制过甚他用具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现 金变动；因指数发布机构指数编制缺点等，由此产生追踪偏离度与追踪舛错。   （8）在时时商场情况下，本基金的风险控制看法是追求日均追踪偏离度的 实足值不进步 0.35%，年追踪舛错不进步 4%。如因标的指数编制法则疗养或其 他因素导致追踪偏离度和追踪舛错进步上述鸿沟，本基金净值阐述与指数价钱走 势可能发生较大偏离。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和保养，改日指数编制机构可 能由于多样原因罢手对指数的管理和保养，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个处事日内向中国证监会答复并提议处置决策，如更换基金标的 指数、调度运作方式、与其他基金合并或者隔断基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额握有东谈主大会进行表决，基金份额握有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同隔断。投资东谈主将濒临更换基金标的指数、调度运作方式、 与其他基金合并或者隔断基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至处置决策确如期间，基金管理 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个往复日的指数信息遵守基金份额握有东谈主 利益优先原则救助基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数阐述与干系商场阐述有在各别，影响投资收益。   标的指数成份股可能因多样原因临时或历久停牌，发生成份股停牌时，基金 可能因无法实时疗养投资组合而导致追踪偏离度和追踪舛错扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生较着负面事件濒临退市，且指数 编制机构暂未作出疗养的，基金管理东谈主应当按照握有东谈主利益优先的原则，履行内 部决策模范后实时对干系成份股进行疗养，可能影响投资者的投资损益并使基金  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 产生追踪偏离度和追踪舛错。 停业风险、现金流预计风险等与基础财富干系的风险；                        （2）财富支握证券信用增 级设施干系风险、财富支握证券的利率风险、评级风险等与财富支握证券干系的 风险；   （3）管理东谈主违约违纪风险、托管东谈主违约违纪风险、专项盘算账户管理风险、 财富服务机构违纪风险等与专项盘算管理干系的风险；                        （4）计谋风险、税收风险、 发生不可抗力事件的风险、技艺风险和操作风险等其他风险。 险、操作风险和法律风险等。由于股指期货时常具有杠杆效应，价钱波动比标的 用具更为剧烈。而况由于股指期货订价复杂，不适当的估值可能使基金财富濒临 损失风险。股指期货接纳保证金往复轨制，由于保证金往复具有杠杆性，当出现 不利行情时，股价指数细小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。股指期 货接纳逐日无欠债结算轨制，要是莫得在规矩的时天职补足保证金，按规矩将被 强制平仓，可能给投资东谈主带来损失。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的干系风险可能径直或盘曲成为本基金的风 险。本基金可根据投资策略需要或商场环境的变化，采用将部分基金财富投资于 存托凭证或采用不将基金财富投资于存托凭证，基金财富并非势必投资存托凭 证。   （1）杠杆效应放大风险：本基金通过融资不错扩大往复额度，利用较少资 本来获取较大利润，这势必也放大了风险。本基金将股票当作担保品进行融资时， 既需要承担原有的股票价钱变化带来的风险，又得承担新投资股票带来的风险， 还得支付相应的利息或用度，如判断虚假或操作欠妥，会加大赔本。   （2）担保才能及限制往复风险：单只或全部证券被暂停融资、本基金账户 被暂停或取消融资阅历等，这些影响可能给本基金形成经济损失。此外，本基金 也可能濒临由于自身救助担保比例低于融资合同约定的担保要求，且未能实时补 充担保物，导致信用账户往复受到限制，从而形成经济损失。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （3）强制平仓风险：本基金在从事融资往复期间，要是不可按照约定的期 限送还债务，或上市证券价钱波动，导致日终计帐后救助担保比例低于申饬线， 且不可按照约定追加担保物时，将濒临担保物被证券公司强制平仓的风险，由此 可能给本基金形成经济损失。   本基金可参与转融通证券出借业务，濒临的风险包括但不限于流动性风险、 信用风险和商场风险。   （1）流动性风险：本基金濒临大额赎回时可能因转融通证券出借的原因， 发生无法实时变现并支付赎回对价的风险；   （2）信用风险：转融通证券出借的敌手方可能无法实时送还出借证券、无 法实时支付权益补偿及干系用度的风险；   （3）商场风险：证券出借后，可能濒临出借期间无法实时处置证券的商场 风险。   《基金合同》见效之日起三年后的对应日，若基金财富净值低于 2 亿元，基 金合同自动隔断，且不得通过召开基金份额握有东谈主大会延续基金合同期限。《基 金合同》见效满三年后基金不断存续的，贯穿 50 个处事日出现基金份额握有东谈主 数目动怒 200 东谈主或者基金财富净值低于 5000 万元情形的，基金合同隔断，不需 召开基金份额握有东谈主大会。投资东谈主将濒临基金合同可能隔断的不确定性风险。   六、本基金法律文献中触及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募诠释书等法律文献中触及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特质的抽象性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者适当性管理实施 引诱（试行）》及里面评级模范，将基金家具按照风险由低到高礼貌进行风险级 别评定分辩，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、鸿沟更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险气象表述并毋庸然一致或存在对应关系。同 时，不同销售机构因其采用的具体评价模范和方法的各别，对归拢家具风险级别 的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、商场变化及基金实践运  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 作情况等应时疗养对本基金的风险评级。敬请投资东谈主细察，在购买本基金时按照 销售机构的要求完成风险承受才能与家具风险之间的匹配查考，并须实时顺心销 售机构对于本基金风险评级的疗养情况，严慎作出投资决策。   七、其他风险   除以上主要风险之外，基金还可能遇到以下风险： 发性事件或不可抗力原因出现故障，由此给基金投资带来风险； 完善而产生的风险； 因内幕往复、诈骗步履等产生的违纪风险； 一定程度上影响处事的贯穿性，并可能对基金运作产生影响； 导致基金财富的损失，影响基金收益水平；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第十九部分     基金的隔断与计帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例规矩 和基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基 金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议见效后 2 日内在规矩媒介公告。   二、《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行干系模范后，《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主相接的； 基金合同自动隔断；   三、基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、恰当《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。   （1）《基金合同》隔断情形出刻下，由基金财产计帐小组联合接纳基金；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐答复；   （5）聘任司帐师事务所对计帐答复进行外部审计，聘任讼师事务所对计帐 答复出具法律意见书；   （6）将计帐答复报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   四、计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的悉数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产计帐剩余财富的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的全部剩余财富扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金 份额比例进行分派。   六、基金财产计帐的公告   计帐过程中的干系紧要事项须实时公告；基金财产计帐答复经恰当《中华东谈主 民共和国证券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐答复报中国证监会备 案后 5 个处事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 答复登载在规矩网站上，并将计帐答复教唆性公告登载在规矩报刊上。   七、基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及干系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例规矩的最 低期限。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第二十部分     基金合同内容摘抄   一、基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金份额握有东谈主的权利、义务   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金管理东谈主的权利包括但不 限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》见效之日起，根据法律律例和《基金合同》寂寥运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律律例规矩或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照规矩召集基金份额握有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及干系法律规矩监督基金托管东谈主，如以为基金托管 东谈主违犯了《基金合同》及国度干系法律规矩，应呈文中国证监会和其他监管部门， 并采用必要设施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）采用、更换基金销售机构，对基金销售机构的干系步履进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或寄予其他恰当条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并获取《基金合同》规矩的用度；   （10）依据《基金合同》及干系法律规矩决定基金收益的分派决策；   （11）在《基金合同》约定的鸿沟内，拒却或暂停受理申购与赎回肯求；   （12）依照法律律例为基金的利益对被投资公司应用推动权利，为基金的利 益应用因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律律例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转融 通证券出借；   （14）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额握有东谈主的利益应用诉讼权利或者 实施其他法律步履；   （15）采用、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 基金提供服务的外部机构；   （16）在恰当干系法律、律例的前提下，制订和疗养干系基金认购、申购、 赎回、调度、如期定额投资和非往复过户等业务法则；   （17）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金管理东谈主的义务包括但不 限于：   （1）照章召募资金，办理或者寄予经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》见效之日起，以老诚信用、严慎用功的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备鼓胀的具有专科阅历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的筹谋方式管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 保证所管理的基金财产和基金管理东谈主的财产彼此寂寥，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他干系规矩外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采用适当合理的设施使计较基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的 方法恰当《基金合同》等法律文献的规矩，按干系规矩计较并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价钱；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐答复；   （10）编制季度答复、中期答复和年度答复；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》过甚他干系规矩，履行信息泄露及 答复义务；   （12）保守基金营业精巧，不泄露基金投资盘算、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》过甚他干系规矩另有规矩外，在基金信息公开泄露前应予守秘，不 向他东谈主泄露；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分派决策，实时向基金份额握有 东谈主分派基金收益；   （14）按规矩受理申购与赎回肯求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过甚他干系规矩召集基金份额握有东谈主大 会或配合基金托管东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按规矩保存基金财产管理业务步履的司帐账册、报表、记录和其他相 关尊府不低于法律律例规矩的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或尊府在规矩时分发出，而况 保证投资者或者按照《基金合同》规矩的时分和方式，随时查阅到与基金干系的 公开尊府，并在支付合理成本的条件下得到干系尊府的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的救助、清理、估价、 变现和分派；   （19）濒临拆伙、照章被覆没或者被照章宣告停业时，实时答复中国证监会 并文书基金托管东谈主；   （20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额握有东谈主正当 权益时，应当承担补偿处事，其补偿处事不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律律例和《基金合同》规矩履行我方的义务，基 金托管东谈主违犯《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额握有 东谈主利益向基金托管东谈主追偿；   （22）当基金管理东谈主将其义务寄予第三方处理时，应当对第三方处理干系基 金事务的步履承担处事；   （23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额握有东谈主利益应用诉讼权利或实施其 他法律步履；   （24）基金管理东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可 见效，基金管理东谈主承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期进款利息在 基金召募期收尾后 30 日内退还基金认购东谈主；   （25）实行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额握有东谈主名册；   （27）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金托管东谈主的权利包括但不 限于：   （1）自《基金合同》见效之日起，照章律律例和《基金合同》的规矩安全 救助基金财产；   （2）依《基金合同》约定获取基金托管费以及法律律例规矩或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违犯《基 金合同》及国度法律律例步履，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成紧要损失的 情形，应呈文中国证监会，并采用必要设施保护基金投资者的利益；   （4）根据干系商场法则，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户 等投资所需账户，为基金办理证券、期货往复资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额握有东谈主大会；   （6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；   （7）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金托管东谈主的义务包括但不 限于：   （1）以老诚信用、用功尽责的原则握有并安全救助基金财产；   （2）竖立专门的基金托管部门，具有恰当要求的营业步地，配备鼓胀的、 及格的熟练基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托职业宜；   （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的 基金财产彼此寂寥；对所托管的不同的基金分别建树账户，寂寥核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户建树、资金划拨、账册记录等方面彼此寂寥；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他干系规矩外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东谈主谋取利益，不得寄予第三东谈主托管基金财产；   （5）救助由基金管理东谈主代表基金顽强的与基金干系的紧要合同及干系凭证；   （6）按规矩开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理计帐、 交割事宜；   （7）保守基金营业精巧，除《基金法》、《基金合同》过甚他干系规矩另有 规矩外，在基金信息公开泄露前给以守秘，不得向他东谈主泄露；   （8）复核、审查基金管理东谈主计较的基金财富净值、万般基金份额净值、基 金份额申购、赎回价钱及法律律例规矩的干系内容；   （9）办理与基金托管业务步履干系的信息泄露事项；   （10）对基金财务司帐答复、季度答复、中期答复和年度答复出具意见，说 明基金管理东谈主在各伏击方面的运作是否严格按照《基金合同》的规矩进行；要是 基金管理东谈主有未实行《基金合同》规矩的步履，还应当诠释基金托管东谈主是否采用 了适当的设施；   （11）保存基金托管业务步履的记录、账册、报表和其他干系尊府不低于法 律律例规矩的最低期限；   （12）保存基金份额握有东谈主名册；   （13）按规矩制作干系账册并与基金管理东谈主查对；   （14）依据基金管理东谈主的指示或干系规矩向基金份额握有东谈主支付基金收益和 赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过甚他干系规矩，召集基金份额握有东谈主 大会或配合基金管理东谈主、基金份额握有东谈主照章召集基金份额握有东谈主大会；   （16）按照法律律例和《基金合同》的规矩监督基金管理东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的救助、清理、估价、变现和 分派；   （18）濒临拆伙、照章被覆没或者被照章宣告停业时，实时答复中国证监会 和银行业监督管理机构，并文书基金管理东谈主；   （19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿处事，其补偿 处事不因其退任而免除；   （20）按规矩监督基金管理东谈主按法律律例和《基金合同》规矩履行我方的义 务，基金管理东谈主因违犯《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东谈主 利益向基金管理东谈主追偿；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （21）实行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （22）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金份额握有东谈主的权利包括 但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分派计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者肯求赎回其握有的基金份额；   （4）按照规矩要求召开基金份额握有东谈主大会或者召集基金份额握有东谈主大会；   （5）出席或者拜托代表出席基金份额握有东谈主大会，对基金份额握有东谈主大会 审议事项应用表决权；   （6）查阅或者复制公开泄露的基金信息尊府；   （7）监督基金管理东谈主的投资运作；   （8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的步履依 法拿告状讼或仲裁；   （9）按照本基金合同的约定出席或者拜托代表出席看法 ETF 基金份额握有 东谈主大会并对看法 ETF 基金份额握有东谈主大会审议事项应用表决权；   （10）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》过甚他干系规矩，基金份额握有东谈主的义务包括 但不限于：   （1）厚爱阅读并校服《基金合同》、招募诠释书等信息泄露文献；   （2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受才能，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）顺心基金信息泄露，实时应用权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购款项及法律律例和《基金合同》所规矩的用度；   （5）在其握有的基金份额鸿沟内，承担基金赔本或者《基金合同》隔断的 有限处事；   （6）不从事任何有损基金过甚他《基金合同》当事东谈主正当权益的步履；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （7）实行见效的基金份额握有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金往复过程中因任何原因获取的欠妥得利；   （9）发起资金提供方握有认购的基金份额不少于 3 年；   （10）法律律例及中国证监会规矩的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额握有东谈主大会召集、议事及表决的模范和法则   基金份额握有东谈主大会由基金份额握有东谈主组成，基金份额握有东谈主的正当授权代 表有权代表基金份额握有东谈主出席会议并表决。基金份额握有东谈主握有的每一基金份 额领有对等的投票权。   鉴于本基金是看法 ETF 的联合基金，本基金的基金份额握有东谈主不错凭所握 有的本基金基金份额出席或者拜托代表出席看法 ETF 的基金份额握有东谈主大会并 参与表决，其握有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在看法 ETF 基金 份额握有东谈主大会的权益登记日，本基金握有看法 ETF 基金份额的总和乘以该基 金份额握有东谈主所握有的本基金份额占本基金总份额的比例。计较结果按照四舍五 入的方法，保留到整数位。   本基金的基金管理东谈主不应以本基金的口头代表本基金的全体基金份额握有 东谈主以看法 ETF 的基金份额握有东谈主的身份应用看法 ETF 的基金份额握有东谈主大会的 表决权，但可接受本基金的特定基金份额握有东谈主的寄给以本基金的基金份额握有 东谈主代理东谈主的身份出席看法 ETF 的基金份额握有东谈主大会并参与表决。   本基金的基金管理东谈主代表本基金的基金份额握有东谈主提议召开或召集看法 ETF 基金份额握有东谈主大会的，须先罢免本基金基金合同的约定召开本基金的基金 份额握有东谈主大会。本基金的基金份额握有东谈主大会决定提议召开或召集看法 ETF 基金份额握有东谈主大会的，由本基金基金管理东谈主代表本基金的基金份额握有东谈主提议 召开或召集看法 ETF 基金份额握有东谈主大会。   本基金份额握有东谈主大会不设日常机构。   （一）召开事由 律律例、中国证监会另有规矩或基金合同另有约定的除外）：   （1）隔断《基金合同》；   （2）更换基金管理东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （4）调度基金运作方式；   （5）疗养基金管理东谈主、基金托管东谈主的薪金模范或普及销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资看法、鸿沟或策略；   （9）变更基金份额握有东谈主大会模范；   （10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额握有东谈主大会；   （11）基金管理东谈主代表本基金基金份额握有东谈主提议召开或召集看法 ETF 基 金份额握有东谈主大会；   （12）单独或共计握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额握有东谈主（以基金管理东谈主收到提议当日的基金份额计较，下同）就归拢事项书 面要求召开基金份额握有东谈主大会；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生紧要影响的其他事项；   （14）法律律例、《基金合同》或中国证监会规矩的其他应当召开基金份额 握有东谈主大会的事项。 无实践性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商后修 改，不需召开基金份额握有东谈主大会：   （1）法律律例要求增多的基金用度的收取；   （2）在法律律例和《基金合同》规矩的鸿沟内疗养本基金的申购费率、调 低赎回费率或销售服务费率或在对现有基金份额握有东谈主利益无实践性不利影响 的前提下变更收费方式；   （3）因相应的法律律例发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额握有东谈主利益无实践性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生紧要变化；   （5）在法律律例规矩或中国证监会许可的鸿沟内且对基金份额握有东谈主利益 无实践性不利影响的前提下，增多份额类别，罢手现有基金份额类别的销售或调 整基金份额分类办法及法则；   （6）在法律律例规矩或中国证监会许可的鸿沟内且对基金份额握有东谈主利益 无实践性不利影响的前提下，基金推出新业务或服务；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （7）在不违犯法律律例及对基金份额握有东谈主利益无实践性不利影响的前提 下，基金管理东谈主、登记机构、销售机构疗养干系基金认购、申购、赎回、调度、 收益分派、非往复过户、转托管等业务的法则；   （8）按照法律律例和《基金合同》规矩不需召开基金份额握有东谈主大会的其 他情形。   （二）会议召集东谈主及召集方式 金管理东谈主召集。 提议书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面奉告基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理 东谈主，基金管理东谈主应当配合。 求召开基金份额握有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提议书面提议。基金管理东谈主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基金份额 握有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额握有东谈主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东谈主提议书面提议。基金托管 东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提议提议的基 金份额握有东谈主代表和基金管理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并奉告基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合。 开基金份额握有东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主齐不召集的，单独或共计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主有权自行召集，并至少提前 基金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得攻击、过问。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 益登记日。   （三）召开基金份额握有东谈主大会的文书时分、文书内容、文书方式 告。基金份额握有东谈主大融会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时分、地点和会议面目；   （2）会议拟审议的事项、议事模范和表决方式；   （3）有权出席基金份额握有东谈主大会的基金份额握有东谈主的权益登记日；   （4）授权寄予诠释注解的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代 理有用期限等）、投递时分和地点；   （5）会务常设测度东谈主姓名及测度电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文书的其他事项。 中诠释本次基金份额握有东谈主大会所采用的具体通信方式、寄予的公证机关过甚联 系方式和测度东谈主、表决意见寄交的截止时分和收取方式。 决意见的计票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文书基金管理东谈主 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额握有东谈主，则应另行 书面文书基金管理东谈主和基金托管东谈主到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票遵循。   （四）基金份额握有东谈主出席会议的方式   基金份额握有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律律例、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主确定。 代表出席，现场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额握 有东谈主大会，基金管理东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵循。现场开 会同期恰当以下条件时，不错进行基金份额握有东谈主大会议程：  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （1）亲身出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄予东谈主 握有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予诠释注解恰当法律律例、《基金合 同》和会议文书的规矩，而况握有基金份额的凭证与基金管理东谈主握有的登记尊府 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证显现， 有用的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额握有东谈主大会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额握有东谈主大会。再行召 集的基金份额握有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 面目或基金合同约定的其他方式在表决截止日当年投递至召集东谈主指定的地址或 系统。通信开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。   在同期恰当以下条件时，通信开会的方式视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文书后，在 2 个处事日内连 续公布干系教唆性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文书基金托管东谈主（要是基金托管东谈主为召集东谈主， 则为基金管理东谈主）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托 管东谈主（要是基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会 议文书规矩的方式收取基金份额握有东谈主的表决意见；基金托管东谈主或基金管理东谈主经 文书不参加收取表决意见的，不影响表决遵循；   （3）本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见的，基金份额握 有东谈主所握有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见基金份额握有东谈主所 握有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告 的基金份额握有东谈主大会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额握有东谈主大会。再行召集的基金份额握有东谈主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的握有东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 表决意见；   （4）上述第（3）项中径直出具表决意见的基金份额握有东谈主或受托代表他东谈主 出具表决意见的代理东谈主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理东谈主出具的寄予东谈主握有基金份额的凭证及寄予东谈主的代理投票授权寄予诠释注解符 正当律律例、《基金合同》和会议文书的规矩，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面方式授权其代理东谈主出席基金份额握有东谈主大会，具体方式在会议文书 中列明。 接纳其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相衔接的方式召开基金份额 握有东谈主大会，会议模范比照现场开会和通信方式开会的模范进行。表决方式上， 在法律律例和监管机构允许的情况下，基金份额握有东谈主也不错接纳收罗、电话或 其他方式进行表决，具体方式由会议召集东谈主确定并在会议文书中载明。   （五）议事内容与模范   议事内容为关系基金份额握有东谈主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修 改、决定隔断《基金合同》、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合 并、法律律例及《基金合同》规矩的其他事项以及会议召集东谈主以为需提交基金份 额握有东谈主大会商酌的其他事项。   基金份额握有东谈主大会的召集东谈主发出召集结议的文书后，对原有提案的修改应 当在基金份额握有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额握有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，当先由大会主握东谈主按照下列第（七）条文矩模范确定 和公布监票东谈主，然后由大会主握东谈主宣读提案，经商酌后进行表决，并形成大会决 议。大会主握东谈主为基金管理东谈主授权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能 主握大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主握；要是基金管理东谈主 授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主握大会，则由出席大会的基金份额握有  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 东谈主和代理东谈主所握表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生别称基金份额握 有东谈主当作该次基金份额握有东谈主大会的主握东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒不出席 或主握基金份额握有东谈主大会，不影响基金份额握有东谈主大会作出的决议的遵循。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名 （或单元称号）、身份诠释注解文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、寄予东谈主 姓名（或单元称号）和测度方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，当先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所文书的表决 截止日历后 2 个处事日内在公证机关监督下由召集东谈主统计全部有用表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额握有东谈主所握每份基金份额有一票表决权。   基金份额握有东谈主大会决议分为一般决议和相当决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所规矩的须以 相当决议通过事项之外的其他事项均以一般决议的方式通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 调度基金运作方式、更换基金管理东谈主或者基金托管东谈主、隔断《基金合同》、本基 金与其他基金合并以相当决议通过方为有用。   基金份额握有东谈主大会采用记名方式进行投票表决。   采用通信方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均以为有充分的 相悖左证诠释注解，不然提交恰当会议文书中规矩的阐述基金份额握有东谈主身份文献的 表决视为有用出席的基金份额握有东谈主，口头恰当会议文书规矩的表决意见视为有 效表决，表决意见朦胧不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 见的基金份额握有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额握有东谈主大会的各项提案或归拢项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （七）计票  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额握有东谈主大会的主握 东谈主应当在会议启动后晓喻在出席会议的基金份额握有东谈主和代理东谈主中选举两名基 金份额握有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基 金份额握有东谈主自行召集或大会天然由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金管 理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额握有东谈主大会的主握东谈主应当在会议启动 后晓喻在出席会议的基金份额握有东谈主中选举三名基金份额握有东谈主代表担任监票 东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵循。   （2）监票东谈主应当在基金份额握有东谈主表决后立即进行盘点并由大会主握东谈主当 场公布计票结果。   （3）要是会议主握东谈主或基金份额握有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在晓喻表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东谈主应当进行 再行盘点，再行盘点以一次为限。再行盘点后，大会主握东谈主应当迅速公布再行清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关给以公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席 大会的，不影响计票的遵循。   在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金 托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程给以公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）见效与公告   基金份额握有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额握有东谈主大会的决议自表决通过之日起见效。   基金份额握有东谈主大会决议自见效之日起 2 日内在规矩媒介上公告。要是接纳 通信方式进行表决，在公告基金份额握有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额握有东谈主应当实行见效的基金份额握有东谈主  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 大会的决议。见效的基金份额握有东谈主大会决议对全体基金份额握有东谈主、基金管理 东谈主、基金托管东谈主均有料理力。   （九）实施侧袋机制期间基金份额握有东谈主大会的荒谬约定   若本基金实施侧袋机制，则干系基金份额或表决权的比例指主袋份额握有东谈主 和侧袋份额握有东谈主分别握有或代表的基金份额或表决权恰当该等比例，但若干系 基金份额握有东谈主大会召集和审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额握有东谈主 握有或代表的基金份额或表决权恰当该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日干系基金份额的二分之一（含二分之一）； 握有东谈主所握有的基金份额不小于在权益登记日干系基金份额的二分之一（含二分 之一）； 于在权益登记日干系基金份额的二分之一、召集东谈主在原公告的基金份额握有东谈主大 会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额握有 东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）干系基金份额的握有东谈主参与或授 权他东谈主参与基金份额握有东谈主大会投票； 以上（含二分之一）选举产生别称基金份额握有东谈主当作该次基金份额握有东谈主大会 的主握东谈主； 之一以上（含二分之一）通过； 分之二以上（含三分之二）通过。   归拢主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。   （十）本部分对于基金份额握有东谈主大会召开事由、召开条件、议事模范、表 决条件等规矩，但凡径直援用法律律例的部分，如将来法律律例修改导致干系内  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 容被取消或变更的，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对 本部天职容进行修改和疗养，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。   三、基金合同的变更、隔断与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额握有东谈主大会决议通过。对于法律律例规 定和基金合同约定可不经基金份额握有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和 基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议见效后 2 日内在规矩媒介公告。   （二）《基金合同》的隔断事由   有下列情形之一的，经履行干系模范后，《基金合同》应当隔断： 基金托管东谈主相接的； 基金合同自动隔断；   （三）基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、恰当《中华东谈主民共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （1）《基金合同》隔断情形出刻下，由基金财产计帐小组联合接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐答复；   （5）聘任司帐师事务所对计帐答复进行外部审计，聘任讼师事务所对计帐 答复出具法律意见书；   （6）将计帐答复报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的悉数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余财富的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的全部剩余财富扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额握有东谈主握有的基金 份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的干系紧要事项须实时公告；基金财产计帐答复经恰当《中华东谈主 民共和国证券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐答复报中国证监会备 案后 5 个处事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 答复登载在规矩网站上，并将计帐答复教唆性公告登载在规矩报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及干系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例规矩的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》干系的一切争 议，应经友好协商处置，如经友好协商未能处置的，则任何一方有权将争议提交  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 中国海外经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有用的仲裁法则进行仲裁，仲裁地 点为北京市。仲裁裁决是终端的，对仲裁各方当事东谈主均具有料理力，仲裁用度由 败诉方承担，仲裁裁决另有决定的除外。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，不断古道、用功、尽责 地履行基金合同规矩的义务，保养基金份额握有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不含香港相当行政区、澳 门相当行政区及台湾地区法律）统率。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构 的办公步地和营业步地查阅。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第二十一部分         托管条约内容摘抄   一、基金托管条约当事东谈主   （一）基金管理东谈主   称号：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）目田贸易试验区浦东通衢 1200 号 2 层 225 室   法定代表东谈主：周向勇   竖立日历：1998 年 3 月 5 日   批准竖立机关及批准竖立文号：中国证监会证监基字【1998】5 号   组织面目：有限处事公司   注册老本：壹亿壹仟万元东谈主民币   存续期限：握续筹谋   筹谋鸿沟：基金竖立、基金业务管理及中国证监会批准的其他业务   （二）基金托管东谈主   称号：中原银行股份有限公司   住所、办公地址：北京市东城区开国门内大街 22 号   邮政编码：100005   法定代表东谈主：李民吉   成立日历：1992 年 10 月 14 日   批准竖立机关和批准竖立文号：中国东谈主民银行银复（1992）391 号   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字200525 号   组织面目：股份有限公司   注册老本：15914928468 元东谈主民币   存续期间：握续筹谋   筹谋鸿沟：继承公众进款；披发短期、中期和历久贷款；办理国表里结算； 办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供救助箱服务；结汇、售汇业务；保 险兼业代理业务；经中国银行保障监督管理委员会批准的其他业务。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   二、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据干系法律律例的规矩及基金合同的约定，对基金投资 鸿沟、投资对象进行监督。   本基金主要投资于看法 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地完结投资看法，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板过甚他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开导行的次级债、场所 政府债券、政府支握机构债券、中期单据、可调度债券（含分离往复可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券）、债券回购、股指期货、财富支握证 券、同行存单、银行进款、货币商场用具以及法律律例或中国证监会允许基金投 资的其他金融用具。   本基金将根据法律律例的规矩参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于看法 ETF 的比例不低于基金财富净 值的 90%。每个往复日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金 握有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基 金管理东谈主在履行适当模范后，不错相应疗养本基金的投资鸿沟和投资比例规矩。   （二）基金托管东谈主根据干系法律律例的规矩及基金合同的约定，对基金投资、 融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和疗养期限进行监督： 有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金财富净值的 5%，其中， 现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 金财富净值的 10%； 该财富支握证券鸿沟的 10%；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 益东谈主的万般财富支握证券，不得进步其万般财富支握证券共计鸿沟的 10%； 基金握有财富支握证券期间，要是其信用等级下落、不再恰当投资模范，应在评 级答复发布之日起 3 个月内给以全部卖出； 产，本基金所申报的股票数目不进步拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 回购到期后不得延期；   （1）本基金在职何往复日日终，握有的买入股指期货合约价值，不得进步 基金财富净值的 10%；   （2）本基金在职何往复日日终，握有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得进步基金财富净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、财富支握证券、买入返售金融财富（不含质 押式回购）等；   （3）本基金在职何往复日日终，握有的卖出股指期货合约价值不得进步基 金握有的股票总市值的 20%；   （4）本基金所握有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，共计（轧 差计较）应当恰当基金合同对于股票投资比例的干系约定；   （5）本基金在职何往复日内往复（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得进步上一往复日基金财富净值的 20%； 他有价证券市值之和，不得进步基金财富净值的 95%；   （1）出借证券财富不得进步基金财富净值的 30%，出借期限在 10 个往复日 以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规矩》所述流动性受限证券的鸿沟；   （2）参与出借业务的单只证券不得进步本基金握有该证券总量的 50%；   （3）最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （4）证券出借的平均剩余期限不得进步 30 天，平均剩余期限按照市值加权 平均计较；   （5）因证券商场波动、上市公司合并、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外的 因素以致基金投资不恰当上述比例限制的，基金管理东谈主不得新增出借业务； 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外 的因素以致基金不恰当该比例限制的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限财富 的投资； 开展逆回购往复的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资鸿沟保 握一致； 上市往复的股票合并计较；   因证券/期货商场波动、基金鸿沟变动、标的指数成份股疗养、标的指数成 份股流动性限制、看法 ETF 暂停申购、赎回或二级商场往复停牌等基金管理东谈主 之外的因素以致基金投资比例不恰当上述第 1 项规矩投资比例的，基金管理东谈主应 当在 20 个往复日内进行疗养。除上述第 1、2、7、12、13、14 情形之外，因证 券/期货商场波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动、标的指数成份股疗养、标 的指数成份股流动性限制、看法 ETF 暂停申购、赎回或二级商场往复停牌等基 金管理东谈主之外的因素以致基金投资比例不恰当上述规矩投资比例的，基金管理东谈主 应当在干系证券可往复的 10 个往复日内进行疗养，但中国证监会规矩的荒谬情 形除外。法律律例另有规矩的从其规矩。   基金管理东谈主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的干系约定。在上述期间内，本基金的投资鸿沟、投资策略应当恰当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与搜检自基金合同见效之日起 启动。   法律、行政律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 理东谈主在履行适当模范后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的规矩为准。   （三）根据干系法律律例的规矩及《基金合同》的约定，本基金抑止从事下 列步履：   法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东谈主在 履行适当模范后，则本基金投资不再受干系限制或以变更后的限制为准。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主过甚控股推动、实践 控制东谈主或者与其有紧要锐利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他紧要关联往复的，应当恰当基金的投资看法和投资策略，遵守基金份 额握有东谈主利益优先原则，防护利益打破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场自制合理价钱实行。干系往复必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 律例给以泄露。紧要关联往复应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的寂寥董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联往复事项进行审查。   （四）基金托管东谈主根据干系法律律例的规矩及基金合同的约定，对基金管理 东谈主参与银行间债券商场进行监督。基金管理东谈主应在基金投资运作之前向基金托管 东谈主提供恰当法律律例及行业模范的、经邋遢采用的、本基金适用的银行间债券市 场往复敌手名单，并约定各往复敌手所适用的往复结算方式。基金管理东谈主应严格 按照往复敌手名单的鸿沟在银行间债券商场采用往复敌手。基金托管东谈主监督基金 管理东谈主是否按事前提供的银行间债券商场往复敌手名单进行往复。基金管理东谈主可 以每半年对银行间债券商场往复敌手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已 与本次剔除的往复敌手所进行但尚未结算的往复，仍应按照条约进行结算。如基 金管理东谈主根据商场情况需要临时疗养银行间债券商场往复敌手名单及结算方式 的，应向基金托管东谈主诠释事理，并在与往复敌手发生往复前 3 个处事日内与基金 托管东谈主协商处置。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金管理东谈主负责对往复敌手的资信控制，按银行间债券商场的往复法则进行 往复，并负责处置因往复敌手不履行合同而形成的纠纷及损失，基金托管东谈主不承 担由此形成的任何法律处事及损失。若未践约的往复敌手在基金托管东谈主与基金管 理东谈主确定的时分前仍未承担违约处事过甚他干系法律处事的，基金管理东谈主不错对 相应损失先行给以承担，然后再向干系往复敌手追偿。基金托管东谈主则根据银行间 债券商场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管东谈主过后发现基金管理东谈主没 有按照事前约定的往复敌手或往复方式进行往复时，基金托管东谈主应实时提醒基金 管理东谈主，基金托管东谈主不承担由此形成的任何损结怨处事。   （五）基金托管东谈主对基金投资通达受限证券的监督 受限证券干系问题的文书》等干系法律律例规矩。 市公司证券刊行管理办法》范例的非公开导行股票、公开导行股票网下配售部分 等在刊行时明确一如期限锁如期的可往复证券，不包括由于发布紧要音问或其他 原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购往复中的质押券等通达受限证 券。 风险控制等规章轨制并提交给基金托管东谈主。基金管理东谈主应当根据基金的投资立场 和流动性的需要合理安排通达受限证券的投资比例，并在干系轨制中明确具体比 例，幸免基金出现流动性风险。基金投资非公开导行股票，基金管理东谈主还应提供 流动性风险处置预案。上述尊府应包括但不限于基金投资通达受限证券的投资额 度和投资比例控制情况。 管东谈主提供恰当法律律例要求的干系书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中 国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价钱、锁如期，基金拟认购的数目、价 格、总成本、总成本占基金财富净值的比例、已握有通达受限证券市值占财富净 值的比例、资金划付时分等。基金管理东谈主应保证上述信息确凿凿、完竣。 定媒介泄露所投资非公开导行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及总成  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 本和账面价值占基金财富净值的比例、锁如期等信息。 制轨制、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理东谈主提供的干系书面 信息。基金托管东谈主以为上述尊府可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理东谈主 在投资通达受限证券前就该风险的摒除或防护设施进行补充书面诠释，并保留查 看基金管理东谈主风险管理部门就基金投资通达受限证券出具的风险评估答复等备 查尊府的权利。如基金管理东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监 会请求处置。要是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何处事。要是基金 托管东谈主莫得切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主应承担连带处事。   （六）基金托管东谈主对基金管理东谈主采用进款银行进行监督   基金投资银行进款的，基金管理东谈主应根据法律律例的规矩及基金合同的约 定，确定恰当条件的悉数进款银行的名单，并实时提供给基金托管东谈主，基金托管 东谈主应据以对基金投资银行进款的往复敌手是否恰当干系规矩进行监督。   本基金投资银行进款应恰当如下规矩： 银行进款业务账目及核算确凿凿、准确。 顽强书面条约，明确两边在干系条约签署、账户开设与管理、投资指示传达与执 行、资金划拨、账目查对、到期兑付、文献救助以及进款证实书的开立、传递、 救助等经由中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额握有 东谈主的正当权益。 干系条约、账户尊府、投资指示、进款证实书等干系文献，切实履行托管职责。 《运作办法》等干系法律律例，以及国度干系账户管理、利率管理、支付结算等 的各项规矩。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主在采用进款银行时有违犯干系法律律例的规矩 及基金合同、本条约的约定的步履，应实时以书面面目文书基金管理东谈主在 10 个 处事日内纠正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文书的违纪事项未能在 10 个处事日内  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 纠正的，基金托管东谈主应答复中国证监会。基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要违纪 步履，应立即答复中国证监会，同期文书基金管理东谈主在 10 个处事日内纠正或拒 绝结算，若基金管理东谈主拒不实行形成基金财产的损失，基金托管东谈主不承担任何责 任。   （七）基金参与转融通证券出借业务，基金管理东谈主应当校服审慎筹谋原则， 配备技艺系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管理轨制，完善业务 经由，有用防护和控制风险。基金托管东谈主将对基金参与出借业务进行监督和复核。   （八）基金托管东谈主根据干系法律律例的规矩及基金合同的约定，对基金财富 净值计较、万般基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、 基金收益分派、干系信息泄露、基金宣传推介材料中登载基金功绩阐述数据等进 行监督和核查。   （九）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或实践投资运作违 反法律律例、基金合同和本托管条约的规矩，应实时以电话提醒或书面教唆等方 式文书基金管理东谈主限期纠正。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和 核查。基金管理东谈主收到书面文书后应鄙人一处事日前实时查对并以书面面目给基 金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，诠释违纪原因及纠正 期限，并保证在规如期限内实时改正。在上述规如期限内，基金托管东谈主有权随时 对文书县项进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文书的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应答复中国证监会。   （十）基金管理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、基金合同和 本托管条约对基金业求实行核查。对基金托管东谈主发出的书面教唆，基金管理东谈主应 在规矩时天职修起并改正，或就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证；对基金托管 东谈主按照法律律例、基金合同和本托管条约的要求需向中国证监会报送基金监督报 告的事项，基金管理东谈主应积极配合提供干悉数据尊府和轨制等。   （十一）若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据往复模范一经见效的指示违犯法 律、行政律例和其他干系规矩，或者违犯基金合同约定的，应当立即文书基金管 理东谈主，由此形成的损失由基金管理东谈主承担。   （十二）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要违纪步履，应实时答复中国证监 会，同期文书基金管理东谈主限期纠正，并将纠正结果答复中国证监会。基金管理东谈主  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 无高洁事理，拒却、攻击对方根据本托管条约规矩应用监督权，或采用拖延、欺 诈等技巧妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金托管东谈主提议造就仍不改正 的，基金托管东谈主应答复中国证监会。   （十三）当基金握有特定财富且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限定 保护基金份额握有东谈主利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并盘问 司帐师事务所意见后，不错依照法律律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需 召开基金份额握有东谈主大会审议。   基金托管东谈主依照干系法律律例的规矩和基金合同的约定，对侧袋机制启用、 特定财富处置和信息泄露等方面进行监督，侧袋机制的具体法则依照干系法律法 规的规矩和基金合同的约定实行。   三、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全救助基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算 账户等投资所需账户、复核基金管理东谈主计较的基金财富净值和万般基金份额净 值、根据基金管理东谈主指示办理计帐交收、干系信息泄露和监督基金投资运作等行 为。   （二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未实行或无故延长实行基金管理东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违犯《基金法》、基金合同、本条约过甚他干系规矩时，应实时以书面面目文书 基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文书后应实时查对并以书面面目给基金管 理东谈主发出回函，诠释违纪原因及纠正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上 述规如期限内，基金管理东谈主有权随时对文书县项进行复查，督促基金托管东谈主改正。 基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查步履，包括但不限于：提交干系尊府以 供基金管理东谈主核查托管财产的完竣性和确凿性，在规矩时天职修起基金管理东谈主并 改正。   （三）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有紧要违纪步履，应实时答复中国证监会， 同期文书基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果答复中国证监会。基金托管东谈主无正 当事理，拒却、攻击对方根据本条约规矩应用监督权，或采用拖延、诈骗等技巧 妨碍对方进行有用监督，情节严重或经基金管理东谈主提议造就仍不改正的，基金管  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 理东谈主应答复中国证监会。   四、基金财产的救助   （一）基金财产救助的原则 户等投资所需账户。 金财产的完竣与寂寥。 两边可另行协商处置。基金托管东谈主未经基金管理东谈主的指示，不得自走运用、刑事处事、 分派本基金的任何财富（不包含基金托管东谈主依据中国证券登记结算有限处事公司 结算数据完成场内往复交收、托管财富开户银行扣收结算费和账户保养费等费 用）。 确定到账日历并文书基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托 管东谈主应实时文书基金管理东谈主采用设施进行催收。由此给基金财产形成损失的，基 金管理东谈主应负责向干系当事东谈主追偿基金财产的损失，基金托管东谈主对此不承担任何 处事。 基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 账户由基金管理东谈主开立并管理。 基金份额握有期限恰当《基金法》、                《运作办法》等干系规矩后，基金管理东谈主应将 属于本基金财产的全部资金划入基金托管东谈主为本基金开立的基金资金账户。同 时，基金管理东谈主应聘任恰当《中华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师事务所进行 验资，出具验资答复，出具的验资答复应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 注册司帐师署名有用。 规矩办理退款等事宜。   （三）基金银行账户的开立和管理 据基金管理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管 东谈主救助和使用。 管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务之外的步履。 基金财富的支付。   （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 为基金开立基金托管东谈主与本基金联名的证券账户。 托管东谈主和基金管理东谈主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何证券账户，亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务之外的步履。 的管理和运用由基金管理东谈主负责。 结算备付金账户，并代表所托管的本基金完成与中国证券登记结算有限处事公司 的一级法东谈主计帐处事，基金管理东谈主应给以积极协助。结算备付金、结算互保基金、 交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限处事公司的规矩实行。 他投资品种的投资业务，触及干系账户的开立、使用的，若无干系规矩，则基金 托管东谈主比照上述对于账户开立、使用的规矩实行。   （五）债券托管专户的开设和管理  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金合同见效后，基金管理东谈主负责以本基金的口头肯求并取得干与天下银行 间同行拆借商场的往复阅历，并代表本基金进行往复；基金托管东谈主根据中国东谈主民 银行、银行间商场登记结算机构的干系规矩，在银行间商场登记结算机构开立债 券托管账户，握有东谈主账户和资金结算账户，并代表本基金进行银行间商场债券的 结算。基金管理东谈主和基金托管东谈主共同代表本基金顽强天下银行间债券商场债券回 购主条约。   （六）期货账户的开设和管理   基金托管东谈主与基金管理东谈主应依据干系期货往复所或期货公司的干系规矩开 立和管理期货账户。   （七）其他账户的开立和管理 定，其他账户两边协商开立。新账户按干系规矩使用并管理。 理。   （八）基金财产投资的干系有价凭证等的救助   基金财产投资的干系什物证券、银行进款开户证实书等有价凭证由基金托管 东谈主存放于基金托管东谈主的救助库，也可存入中央国债登记结算有限处事公司、中国 证券登记结算有限处事公司上海分公司/深圳分公司、银行间商场计帐所股份有 限公司或单据营业中心的代救助库，救助凭证由基金托管东谈主握有。有价凭证的购 买和转让，由基金管理东谈主和基金托管东谈主共同办理。基金托管东谈主对由基金托管东谈主以 外机构实践有用控制的财富不承担救助处事。   （九）与基金财产干系的紧要合同的救助   与基金财产干系的紧要合同的签署，由基金管理东谈主负责。由基金管理东谈主代表 基金签署的、与基金财产干系的紧要合同的原件分别由基金管理东谈主、基金托管东谈主 救助。除本条约另有规矩外，基金管理东谈主代表基金签署的与基金财产干系的紧要 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息泄露条约及基金投资业务中产生 的紧要合同，基金管理东谈主应保证基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份原本的 原件。基金管理东谈主应在紧要合同签署后实时以加密方式将紧要合同传真给基金托 管东谈主，并在三十个处事日内将原本投递基金托管东谈主处。紧要合同的救助期限不低  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 于法律律例规矩的最低期限。   对于无法取得二份以上的原本的，基金管理东谈主应向基金托管东谈主提供加盖公章 的合同传真件。未经两边协商一致，合同原件应由基金管理东谈主保存。   五、基金财富净值计较和司帐核算   （一）基金财富净值的计较、复核与完成的时分及模范   基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。任一类基金份额净 值是按照每个处事日闭市后，该类基金份额的基金财富净值除以当日该类基金份 额的余额数目计较，精准到 0.0001 元，少量点后第 5 位四舍五入。基金管理东谈主 不错竖立大额赎回情形下的净值精度济急疗养机制。国度另有规矩的，从其规矩。   基金管理东谈主于每个处事日计较基金财富净值及万般基金份额净值，经基金托 管东谈主复核，并按规矩公告。但基金管理东谈主根据法律律例或基金合同的规矩暂停估 值时除外。   基金管理东谈主每个处事日对基金财富进行估值后，将基金财富净值及万般基金 份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主按约定 对外公布。 理东谈主承担。本基金的基金司帐处事方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金干系 的司帐问题，如经干系各方在对等基础上充分商酌后，仍无法达成一致的意见， 按照基金管理东谈主对基金净值信息的计较结果对外给以公布。   （二）基金财富估值方法和荒谬情形的处理   基金所领有的看法 ETF 基金份额、股票、债券、财富支握证券、银行进款 本息、应收款项、股指期货合约、其他投资等财富及欠债。   （1）看法 ETF 的估值   本基金握有的看法 ETF 基金份额按估值日看法 ETF 的基金份额净值估值。 如该日看法 ETF 未公布净值，则按该日看法 ETF 最近公布的净值估值。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （2）证券往复所上市的有价证券的估值 市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往复日后经济环境未发生紧要变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往复日的市价（收 盘价）估值；如最近往复日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的紧要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及紧要变化因素，疗养 最近往复市价，确定公允价钱； 估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值； 往复所上市实行全价往复的债券（可转债除外），登第第三方估值机构提供的估 值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值； 往复所商场挂牌转让的财富支握证券，接纳估值技艺确定公允价值；在估值技艺 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 况下，应以活跃商场上未经疗养的报价当作估值日的公允价值；对于活跃商场报 价未能代表估值日公允价值的情况下，草率商场报价进行疗养以阐述估值日的公 允价值；对于不存在商场步履或商场步履很少的情况下，应接纳估值技艺确定其 公允价值。在估值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （3）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 归拢股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初度公开导行股票时公司推动公开导售股份、通过巨额往复取得的带限售期的股  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购往复中的质押券等通达受限股票，按监 管机构或行业协会干系规矩确定公允价值。   （4）对天下银行间商场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间商场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于 含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未应用回售权的 按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间商场未上市，且第三方估值机构 未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级商场利率不存在较着各别，未上市期 间商场利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （5）归拢股票或债券同期在两个或两个以上商场往复的，按股票或债券所 处的商场分别估值。   （6）进款的估值方法   握有的银行如期进款或文书进款以本金列示，按条约或合同利率逐日阐述利 息收入。   （7）因握有股票而享有的配股权，接纳估值技艺确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （8）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往复日结 算价估值。国度有最新规矩的，按其规矩进行估值。   （9）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错接纳舞动订价机制， 以确保基金估值的自制性。   （10）本基金参与转融通证券出借业务的，按照干系法律律例和行业协会的 干系规矩进行估值。   （11）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市往复的股票实行，国度 有最新规矩的，按其规矩进行估值。   （12）如有可信左证标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的， 基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估 值。   （13）干系法律律例以及监管部门有强制规矩的，从其规矩。如有新增事项，  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 按国度最新规矩估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及干系法律律例的规矩或者未能充分保养基金份额握有东谈主利益时，应立即文书 对方，共同查明原因，两边协商处置。   根据干系法律律例，基金财富净值计较和基金司帐核算的义务由基金管理东谈主 承担。本基金的基金司帐处事方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金干系的会 计问题，如经干系各方在对等基础上充分商酌后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理东谈主对基金净值信息的计较结果对外给以公布。   基金管理东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时，所形成的误 差不当作基金财富估值缺点处理。   （三）基金份额净值缺点的处理方式   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采用必要、适当、合理的设施确保基金财富估值 的准确性、实时性。当基金份额净值少量点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值缺点。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，要是由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的缺点形成估值缺点，导致其他当事东谈主遭受损失的，缺点 的处事东谈主应当对由于该估值缺点遭受损欠妥事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值缺点处理原则”给予补偿，承担补偿处事。   上述估值缺点的主要类型包括但不限于：尊府申报差错、数据传输差错、数 据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值缺点已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值缺点处事方应及 时融合各方，实时进行更正，因更正估值缺点发生的用度由估值缺点处事方承担； 由于估值缺点处事方未实时更正已产生的估值缺点，给当事东谈主形成损失的，由估 值缺点处事方对径直损失承担补偿处事；若估值缺点处事方一经积极融合，而况 有协助义务确当事东谈主有鼓胀的时分进行更正而未更正，则其应当承担相应补偿责  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 任。估值缺点处事方草率更正的情况向干系当事东谈主进行阐述，确保估值缺点已得 到更正。   （2）估值缺点的处事方对干系当事东谈主的径直损失负责，不合盘曲损失负责， 而况仅对估值缺点的干系径直当事东谈主负责，不合第三方负责。   （3）因估值缺点而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值缺点处事方仍草率估值缺点负责。要是由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还 或不全部返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值缺点责 任方应补偿受损方的损失，并在其支付的补偿金额的鸿沟内对获取欠妥得利确当 事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；要是获取欠妥得利确当事东谈主一经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其一经获取的补偿额加上一经获取的欠妥 得利返还的总和进步其实践损失的差额部分支付给估值缺点处事方。   （4）估值缺点疗养接纳尽量复原至假定未发生估值缺点的正确情形的方式。   估值缺点被发现后，干系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的模范如下：   （1）查明估值缺点发生的原因，列明悉数确当事东谈主，并根据估值缺点发生 的原因确定估值缺点的处事方；   （2）根据估值缺点处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缺点形成的损失 进行评估；   （3）根据估值缺点处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缺点的处事方进行 更正和补偿损失；   （4）根据估值缺点处理的方法，需要修改基金登记机构往复数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值缺点的更正向干系当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值计较出现缺点时，基金管理东谈主应当立即给以纠正，通报 基金托管东谈主，并采用合理的设施防护损失进一步扩大。   （2）缺点偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；缺点偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东谈主 应当通报基金托管东谈主，公告并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律律例或监管机构另有规矩的，从其规矩处理。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 财富价值时； 商阐述后，基金管理东谈主应当暂停估值；   （五）基金司帐轨制   按国度干系部门规矩的司帐轨制实行。   （六）基金账册的建立   基金管理东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐答复。基金管理东谈主、基金 托管东谈主分别独迅速建树、记录和救助本基金的全套账册。若基金管理东谈主和基金托 管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。若当日查对不 符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计较和公告的，以基金 管理东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与答复的编制和复核   基金财务报表由基金管理东谈主编制，基金托管东谈主复核。   基金托管东谈主在收到基金管理东谈主编制的基金财务报表后，进行寂寥的复核。核 对不符时，应实时文书基金管理东谈主共同查出原因，进行疗养，直至两边数据完全 一致。   （1）报表的编制   基金管理东谈主在季度收尾之日起 15 个处事日内完成季度答复编制并公告；在 上半年收尾之日起两个月内完成中期答复编制并公告；在每年收尾之日起三个月 内完成年度答复编制并公告。基金年度答复中的财务司帐答复应当经过恰当《中  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号） 华东谈主民共和国证券法》规矩的司帐师事务所审计。基金合同见效不及两个月的， 基金管理东谈主不错不编制当期季度答复、中期答复或者年度答复。   （2）复核时分安排   基金管理东谈主在季度答复完成当日，将干系答复提供给基金托管东谈主复核，基金 托管东谈主应在收到后 5 个处事日内完成复核，并将复核结果书面文书基金管理东谈主。 基金管理东谈主在中期答复完成当日，将干系答复提供给基金托管东谈主复核，基金托管 东谈主应在收到后 10 个处事日内完成复核，并将复核结果书面文书基金管理东谈主。基 金管理东谈主在年度答复完成当日，将干系答复提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应 在收到后 15 个处事日内完成复核，并将复核结果书面文书基金管理东谈主。   （八）如有需要，基金管理东谈主应每季度向基金托管东谈主提供基金功绩比拟基准 的基础数据和编制结果。   六、基金份额握有东谈主名册的救助   基金管理东谈主和基金托管东谈主须分别妥善救助的基金份额握有东谈主名册，包括《基 金合同》见效日、《基金合同》隔断日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、每年 基金份额握有东谈主的称号和握有的基金份额。基金份额握有东谈主名册由基金登记机构 根据基金管理东谈主的指示编制和救助，基金管理东谈主和基金托管东谈主应分别救助基金份 额握有东谈主名册，保存期限不低于法律律例规矩的最低期限。如不可妥善救助，则 按干系律例承担处事。   在基金托管东谈主要求或编制中期答复和年度答复前，基金管理东谈主应将干系尊府 送交基金托管东谈主，不得无故拒却或延误提供，并保证其确凿凿性、准确性和完竣 性。基金托管东谈主不得将所救助的基金份额握有东谈主名册用于基金托管业务之外的其 他用途，并应校服守秘义务。   七、争议处置方式   两边当事东谈主同意，因本条约而产生的或与本条约干系的一切争议，应经友好 协商处置。如经友好协商未能处置的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济 贸易仲裁委员会根据该会届时有用的仲裁法则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲 裁裁决是终端的，对仲裁两边当事东谈主均具有料理力，仲裁用度由败诉方承担，仲 裁裁决另有决定的除外。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，各自不断 古道、用功、尽责地履行基金合同和托管条约规矩的义务，保养基金份额握有东谈主 的正当权益。   本条约受中国法律（为本条约之目的，在此不包括香港、澳门相当行政区和 台湾地区法律）统率。   八、托管条约的变更、隔断与基金财产的计帐   （一）托管条约的变更模范   本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，其 内容不得与基金合同的规矩有任何打破。基金托管条约的变更报中国证监会备 案。   （二）基金托管条约隔断出现的情形 权；   （三）基金财产的计帐   （1）自出现《基金合同》隔断事由之日起 30 个处事日内成立基金财产计帐 小组，基金管理东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金清 算。   （2）基金财产计帐小组成员由基金管理东谈主、基金托管东谈主、恰当《中华东谈主民 共和国证券法》规矩的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的办当事者谈主员。   （3）在基金财产计帐过程中，基金管理东谈主和基金托管东谈主应各自履行职责， 不断古道、用功、尽责地履行基金合同和本托管条约规矩的义务，保养基金份额 握有东谈主的正当权益。   （4）基金财产计帐小组负责基金财产的救助、清理、估价、变现和分派。 基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事步履。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金合同隔断，应当按法律律例和基金合同的干系规矩对基金财产进行清 算。基金财产计帐模范主要包括：   （1）《基金合同》隔断情形出刻下，由基金财产计帐小组联合接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐答复；   （5）聘任司帐师事务所对计帐答复进行外部审计，聘任讼师事务所对计帐 答复出具法律意见书；   （6）将计帐答复报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的悉数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）送还基金债务；   （4）按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项规矩送还前，不分派给基金份额握有东谈主。   计帐过程中的干系紧要事项须实时公告；基金财产计帐答复经恰当《中华东谈主 民共和国证券法》规矩的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐答复报中国证监会备 案后 5 个处事日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 答复登载在规矩网站上，并将计帐答复教唆性公告登载在规矩报刊上。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）   基金财产计帐账册及干系文献由基金托管东谈主保存不低于法律律例规矩的最 低期限。     国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）           第二十二部分          对基金份额握有东谈主的服务     基金管理东谈主承诺为基金份额握有东谈主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金管理东谈主根据基金份额握有东谈主的需要和商场的变化，有权增多、修改这些 服务面目。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东谈主不错通过电话、信函、电邮、传真等方式提议盘问、建议、投诉等需 求，基金管理东谈主将尽快给予回复，并在处理进度中随时给予追踪反馈。     三、短信教唆发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管理东谈主客户服务电话、网站肯求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金管理东谈主如期或不如期向投资东谈主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东谈主不错通过拨打基金管理东谈主客户服务电话、网站肯求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金管理东谈主如期或不如期向投资东谈主发送电子资讯。     五、测度基金管理东谈主 层     邮编：200082     六、如本招募诠释书存在职何您/贵机构无法瓦解的内容，请通过上述方式 测度基金管理东谈主。请确保投资前，您/贵机构一经全面瓦解了本招募诠释书。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）            第二十三部分      其他应泄露事项           公告称号                 泄露媒介        日历 国泰基金管理有限公司高档管理东谈主员变更公告          《中国证券报》    2024/3/27 国泰基金管理有限公司高档管理东谈主员变更公告          《中国证券报》    2024/7/25 对于国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券 投资基金发起式联合基金增多 E 类基金份额并        《证券时报》    2024/10/10 修改基金合同及托管条约的公告  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）       第二十四部分       招募诠释书存放及查阅方式   本招募诠释书存放在本基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公步地，投 资东谈主可在办公时分免费查阅；也可按工本费购买本招募诠释书复制件或复印件， 但应以招募诠释书原本为准。基金管理东谈主和基金托管东谈主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。  国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金更新招募诠释书（2024 年第二号）              第二十五部分           备查文献   以下备查文献存放在本基金管理东谈主、基金托管东谈主的办公步地。投资东谈主可在办 公时分免费查阅，也可按工本费购买复印件。   一、中国证监会对于准予国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金 发起式联合基金注册的批复文献   二、《国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金基 金合同》   三、《国泰中证光伏产业往复型灵通式指数证券投资基金发起式联合基金托 管条约》   四、法律意见书   五、基金管理东谈主业务阅历批件、营业牌照   六、基金托管东谈主业务阅历批件、营业牌照   七、中国证监会要求的其他文献                                 国泰基金管理有限公司                                 二零二四年十二月三日